Flux de Trésorerie Easy Smart Group Holdings Limited

Actions

2442

KYG3R31M1020

Construction et ingénierie

Marché Fermé - Hong Kong S.E. 10:08:28 28/09/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
62,55 ^HKD	-1,42%		-44,69%	+221,43%

17:37	Easy Smart Group Holdings Limited publie ses résultats pour l’exercice clos le 30 juin 2026	CI
18/09	Easy Smart Group anticipe une aggravation de sa perte nette pour l'exercice 2026	MT

dba7edd.ZhWsOgnMi3u5TBHbHsXxo8yF-FFjUIIzWQLginAdlNo.JXPkSm-m30P3CFOIaLaumpnhrSQhNs5sam2y2x9P4Z8IcOlVTZ7aEO0ISA

Données Financières Publiées: EASY SMART GROUP HOLDINGS LIMITED

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Juin	2021 (HKD)	2022 (HKD)	2023 (HKD)	2024 (HKD)	2025 (HKD)
Chiffre d'affaires	186 M	240 M	337 M	353 M	314 M
Total Chiffre d'affaires	186 M	240 M	337 M	353 M	314 M
Coût des marchandises vendues, total	132 M	179 M	257 M	289 M	288 M
Résultat Brut	54,55 M	61,88 M	79,46 M	63,58 M	26,13 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	8 M	9,94 M	14,57 M	20,84 M	22,34 M
Provision pour créances douteuses	169 k	718 k	-	-	-
Autres dépenses de fonctionnement	561 k	-93 k	-85 k	-	-
Autres dépenses de fonctionnement, total	8,73 M	10,57 M	14,48 M	20,84 M	22,34 M
Résultat d'Exploitation	45,82 M	51,31 M	64,98 M	42,74 M	3,79 M
Intérêts payés, total	-105 k	-346 k	-60 k	-33 k	-114 k
Intérêts perçus et revenus des placements	21 k	122 k	886 k	2,28 M	1,54 M
Charges d'intérêt nettes	-84 k	-224 k	826 k	2,24 M	1,43 M
Autres produits non opérationnels	2,67 M	-13,8 M	-11,78 M	82 k	202 k
EBT, hors éléments non courants	48,4 M	37,28 M	54,02 M	45,07 M	5,42 M
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	9 k	-	-	-	-
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	-	-	-115 k	-2,09 M	-5,49 M
Autres éléments non courants	-	-	701 k	-	-
EBT, elements non courants inclus	48,41 M	37,28 M	54,61 M	42,98 M	-68 k
Charge d'impôt	7,5 M	8,44 M	10,76 M	7,15 M	408 k
Résultat des activités poursuivies	40,91 M	28,84 M	43,84 M	35,83 M	-476 k
Résultat net part du groupe	40,91 M	28,84 M	43,84 M	35,83 M	-476 k
Intérêts minoritaires	-398 k	-70 k	-	-	-
Résultat net	40,51 M	28,77 M	43,84 M	35,83 M	-476 k
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	40,51 M	28,77 M	43,84 M	35,83 M	-476 k
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	40,51 M	28,77 M	43,84 M	35,83 M	-476 k
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	0,13	0,09	0,14	0,09	-0
BPA de base - Activités poursuivies	0,13	0,09	0,14	0,09	-0
Moyenne pondérée des actions en circulation	306 M	306 M	321 M	408 M	408 M
Bénéfice net par action - dilué	0,13	0,09	0,14	0,09	-0
BPA dilué - Activités poursuivies	0,13	0,09	0,14	0,09	-0
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	306 M	306 M	321 M	408 M	408 M
BPA de base normalisé	0,1	0,08	0,11	0,07	0,01
BPA dilué normalisé	0,1	0,08	0,11	0,07	0,01
Dividende par action	-	-	-	0,17	-
Ratio de distribution	14,81	-	-	-	-14,74 k
Éléments supplémentaires
EBITDA	46,21 M	51,9 M	65,45 M	43,86 M	5,13 M
EBITA	45,82 M	51,31 M	64,98 M	42,74 M	3,79 M
EBIT	45,82 M	51,31 M	64,98 M	42,74 M	3,79 M
EBITDAR	-	-	73,81 M	51,51 M	13,83 M
Taux d’imposition effectif (%)	15,5	22,65	19,71	16,64	-600
Impôts intérieurs courants	7,52 M	8,23 M	10,81 M	7,08 M	1,1 M
Total des impôts courants	7,52 M	8,23 M	10,81 M	7,08 M	1,1 M
Impôts intérieurs différés	-	-	-	-	-690 k
Total des impôts différés	-21 k	213 k	-46 k	70 k	-690 k
Résultat net normalisé	29,86 M	23,23 M	33,76 M	28,17 M	3,39 M
Intérêts sur la dette à long terme	39 k	21 k	60 k	33 k	114 k
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépenses générales et administratives	8 M	9,94 M	14,57 M	20,84 M	22,34 M
Charges locatives nettes, total	-	-	8,36 M	7,66 M	8,7 M
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	-	-	2,26 M	1,01 M	3,71 M
Amortissement imputé des contrats de location simple	-	-	6,11 M	6,65 M	4,98 M

Période Fiscale: Juin	2021 (HKD)	2022 (HKD)	2023 (HKD)	2024 (HKD)	2025 (HKD)
Actifs
Trésorerie et équivalents	41,34 M	35,08 M	129 M	158 M	59,45 M
Total des liquidités et VMP	41,34 M	35,08 M	129 M	158 M	59,45 M
Créances clients, total	65,54 M	76,87 M	139 M	134 M	161 M
Autres créances	600 k	-	141 k	16,3 M	8,81 M
Total des créances	66,14 M	76,87 M	139 M	151 M	169 M
Dépenses payées d'avance	460 k	1,56 M	8,8 M	-	-
Autres actifs à court terme, total	-	4,48 M	1,02 M	1,03 M	1,04 M
Total de l'actif circulant	108 M	118 M	277 M	310 M	230 M
Immobilisations corporelles brutes	7,18 M	10,42 M	10,44 M	11,04 M	9,31 M
Amortissements cumulés	-4,99 M	-6,72 M	-8,48 M	-5,14 M	-5,72 M
Immobilisations corporelles nettes	2,19 M	3,7 M	1,96 M	5,9 M	3,59 M
Actifs d'impôts différés à long terme	271 k	58 k	104 k	34 k	724 k
Autres actifs à long terme, total	156 k	3,39 M	3,35 M	3,35 M	3,18 M
Total des actifs	111 M	125 M	283 M	319 M	237 M
Passifs
Comptes à payer, total	12,54 M	6,48 M	8,37 M	9,3 M	9,7 M
Charges à payer, total	1,43 M	1,51 M	3,78 M	3,68 M	3,15 M
Emprunts à court terme	148 k	-	-	-	-
Part à court terme de la dette à long terme	1,9 M	-	-	-	-
Part à court terme des contrats de location	899 k	1,27 M	1,14 M	1,48 M	1,4 M
Impôts sur le revenu à payer	9,81 M	11,21 M	11,69 M	9,84 M	-
Revenus collectés avant livraison du produit/service	815 k	358 k	751 k	387 k	939 k
Autres passifs à court terme	3,69 M	4,79 M	97 k	96 k	96 k
Total du passif circulant	31,24 M	25,62 M	25,83 M	24,79 M	15,29 M
Dette à long terme	7,78 M	-	-	-	-
Contrats de location à long terme	-	1,14 M	-	1,4 M	-
Total du passif	39,03 M	26,77 M	25,83 M	26,18 M	15,29 M
Actions ordinaires, total	10 k	-	4,08 M	4,08 M	4,08 M
Primes d'émissions d'actions	-	-	111 M	111 M	40,41 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	70,88 M	99,64 M	143 M	179 M	179 M
Résultat global et autres	-	-1,27 M	-1,27 M	-1,27 M	-1,27 M
Total des fonds propres ordinaires	70,89 M	98,38 M	257 M	293 M	222 M
Intérêts minoritaires	641 k	-	-	-	-
Total des capitaux propres	71,53 M	98,38 M	257 M	293 M	222 M
Total du passif et des capitaux propres	111 M	125 M	283 M	319 M	237 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	306 M	306 M	408 M	408 M	408 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	306 M	306 M	408 M	408 M	408 M
Actif net par action	0,23	0,32	0,63	0,72	0,54
Actif corporel net	70,89 M	98,38 M	257 M	293 M	222 M
Actif corporel net par action	0,23	0,32	0,63	0,72	0,54
Total de la dette	10,74 M	2,42 M	1,14 M	2,87 M	1,4 M
Dette nette	-30,61 M	-32,67 M	-127 M	-155 M	-58,05 M
Dette relative aux contrats de location	-	-	66,9 M	61,27 M	69,58 M
Intérêts minoritaires, total (y compris la division financière)	641 k	-	-	-	-
Code comptable - Valorisation des stocks	-	3	3	3	3
Machines, total	2,95 M	3,53 M	3,55 M	5,75 M	6,29 M
Employés à temps plein	-	59	58	57	62
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	100 k	699 k	683 k	1,76 M	2,05 M
Backlog de commande	-	338 M	375 M	671 M	687 M

Période Fiscale: Juin	2021 (HKD)	2022 (HKD)	2023 (HKD)	2024 (HKD)	2025 (HKD)
Résultat net	40,51 M	28,77 M	43,84 M	35,83 M	-476 k
Dépréciation et amortissement - CF	1,36 M	1,73 M	1,76 M	2,39 M	2,85 M
Amortissements et dépréciations, Total	1,36 M	1,73 M	1,76 M	2,39 M	2,85 M
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-9 k	-	-	-7 k	-
Dépréciation du coût d'acquisition d'actifs et dépenses de restructuration	169 k	718 k	115 k	2,09 M	5,49 M
Autres activités d'exploitation, total	4,05 M	1,39 M	-479 k	-4,02 M	-14,52 M
Variation des créances	-17,12 M	-14,56 M	-68,99 M	-4,91 M	-21,53 M
Variation des dettes fournisseurs	-11,01 M	-4,37 M	630 k	838 k	-134 k
Variation des revenus collectés avant livraison	-3,3 M	-457 k	393 k	-364 k	552 k
Flux de trésorerie d'exploitation	14,65 M	13,22 M	-22,73 M	31,84 M	-27,77 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-920 k	-578 k	-20 k	-3,31 M	-536 k
Vente d'immobilisations corporelles	9 k	-	-	7 k	-
Autres activités d'investissement, total	771 k	-2,46 M	-239 k	2,25 M	1,51 M
Flux de trésorerie d'investissement	-140 k	-3,04 M	-259 k	-1,06 M	971 k
Dette à court terme émise, total	3,06 M	-	-	-	-
Dette à long terme émise, total	10 M	-	-	-	-
Total de la dette émise	13,06 M	-	-	-	-
Remboursement de la dette à court terme, total	-4,24 M	-147 k	-	-	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-1,27 M	-10,84 M	-1,27 M	-1,29 M	-1,48 M
Total de la dette remboursée	-5,52 M	-10,98 M	-1,27 M	-1,29 M	-1,48 M
Émission d'actions ordinaires	-	-	131 M	-	-
Dividendes ordinaires payés	-6 M	-	-	-	-70,18 M
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-6 M	-	-	-	-70,18 M
Autres activités de financement, total	-105 k	-5,46 M	-12,83 M	-33 k	-114 k
Flux de trésorerie de financement	1,44 M	-16,45 M	116 M	-1,32 M	-71,76 M
Variation nette de la trésorerie	15,95 M	-6,26 M	93,47 M	29,46 M	-98,56 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	105 k	346 k	60 k	33 k	114 k
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	4,5 M	7,25 M	10,33 M	8,93 M	13,5 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	213 k	12,75 M	-23,19 M	21,54 M	-23,62 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	279 k	12,97 M	-23,15 M	21,57 M	-23,55 M
Variation du fonds de roulement net	28,8 M	20,25 M	65,5 M	4,22 M	28,23 M
Dette nette émise (remboursée)	7,54 M	-10,98 M	-1,27 M	-1,29 M	-1,48 M

Période Fiscale: Juin	2021 (HKD)	2022 (HKD)	2023 (HKD)	2024 (HKD)	2025 (HKD)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	30,34	27,21	19,91	8,88	0,85
Rentabilité du capital total (ROTC)	47,64	35,03	22,64	9,65	0,91
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	75,66	33,94	24,68	13,04	-0,18
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	75,58	33,99	24,68	13,04	-0,18
Analyse des marges
Marge brute %	29,26	25,73	23,61	18,02	8,31
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	4,29	4,13	4,33	5,91	7,1
Marge d’EBITDA %	24,78	21,58	19,45	12,43	1,63
Marge EBITA %	24,57	21,34	19,31	12,11	1,21
Marge d'EBIT %	24,57	21,34	19,31	12,11	1,21
Marge des activités poursuivies %	21,94	11,99	13,03	10,15	-0,15
Marge nette %	21,73	11,96	13,03	10,15	-0,15
Net Avail. Pour la marge commune %	21,73	11,96	13,03	10,15	-0,15
Marge nette normalisée %	16,01	9,66	10,03	7,98	1,08
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	0,11	5,3	-6,89	6,1	-7,51
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	0,15	5,39	-6,88	6,11	-7,49
Rotation des actifs
Rotation des actifs	1,98	2,04	1,65	1,17	1,13
Rotation des actifs corporels	88,86	81,68	118,88	89,77	66,25
Rotation des créances (moyenne des créances)	3,27	3,38	3,12	2,59	2,13
Liquidité à court terme
Current Ratio	3,46	4,6	10,74	12,49	15,04
Quick Ratio	3,44	4,37	10,36	12,45	14,97
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,47	0,52	-0,88	1,28	-1,82
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	111,77	108,08	116,96	141,57	171,09
Délais de paiement des fournisseurs	30,87	19,44	10,54	11,18	12,03
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	15,01	2,46	0,44	0,98	0,63
Dette totale / Capital total	13,05	2,4	0,44	0,97	0,63
Dette à long terme / Capitaux propres	10,88	1,16	-	0,48	-
Dette à long terme / Capital total	9,46	1,13	-	0,47	-
Dette totale / Total de l'actif	35,3	21,39	9,14	8,21	6,44
EBIT / Charges d'intérêt	436,4	148,29	1,08 k	1,3 k	33,27
EBITDA / Charges d'intérêt	449,3	153,29	1,11 k	1,37 k	58,25
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	440,54	151,62	1,11 k	1,27 k	53,54
Dette totale / EBITDA	0,23	0,05	0,02	0,06	0,21
Dette nette / EBITDA	-0,65	-0,62	-1,91	-3,44	-8,74
Dette totale / (EBITDA - Capex)	0,23	0,05	0,02	0,07	0,23
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-0,66	-0,62	-1,91	-3,71	-9,51
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	24,32	28,96	39,94	4,88	-10,9
Résultat brut, Croissance 1 an	35,14	13,43	28,43	-19,98	-58,91
EBITDA, 1 an Croissance en %	40,61	12,31	24,4	-33	-88,3
EBITA, 1 an Croissance en %	40,89	11,97	24,9	-34,22	-91,13
EBIT, 1 an Croissance %	40,89	11,97	24,9	-34,22	-91,13
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	47,18	-29,52	52,05	-18,29	-101,33
Résultat net, Croissance 1 an	47,1	-29	52,42	-18,29	-101,33
Résultat net normalisé sur 1 an	46,64	-22,19	44,06	-16,57	-87,96
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	47,1	-29	45,31	-35,72	-101,33
Créances clients, Croissance sur 1 an	34,66	17,3	80,53	-3,26	19,59
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	8,91	69,1	-47	200,97	-39,16
Total des actifs, 1 an Croissance en %	41,36	13,2	125,91	12,8	-25,57
Actif corporel net, Croissance 1 an	95,2	38,78	161,12	13,95	-24,14
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	95,2	38,78	161,12	13,95	-24,14
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	99,27	-9,76	-271,95	-240,06	-187,22
CAPEX, Croissance 1 an	411,11	-37,17	-96,54	16,46 k	-83,81
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-	5,88 k	-275,68	-192,92	-209,64
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-	4,55 k	-272,57	-193,16	-209,2
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-	26,62	34,34	21,15	-3,33
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-	23,81	20,69	1,37	-42,66
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	25,67	19,02	-8,7	-72
EBITA, 2 ans CAGR %	-	25,6	19,08	-9,36	-75,84
EBIT, 2 ans CAGR %	-	25,6	19,08	-9,36	-75,84
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-	1,85	3,52	11,46	-89,58
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-	2,2	4,03	11,6	-89,58
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-	6,82	6,34	9,63	-68,31
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-	2,2	1,58	-3,36	-90,76
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	25,68	45,52	32,15	7,56
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	35,71	-5,33	26,3	35,32
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-	26,5	59,91	59,63	-8,37
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-	64,59	90,36	72,49	-7,03
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-	64,59	90,36	72,49	-7,03
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	34,1	24,57	55,19	10,53
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	79,2	-85,26	139,34	417,69
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-	-	943,04	27,76	0,93
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-	-	811,3	26,79	0,86
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-	-	30,91	23,7	9,36
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-	-	25,33	5,24	-24,97
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	-	25,82	-1,73	-53,97
EBITA, 3 ans CAGR %	-	-	25,95	-2,29	-58,22
EBIT, 3 ans CAGR %	-	-	25,95	-2,29	-58,22
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-	-	16,4	-4,33	-74,54
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-	-	16,76	-4,02	-74,52
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-	-	18,36	-1,92	-47,5
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-	-	14,92	-12,8	-76,85
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-	-	41,8	27	27,82
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-	-	-0,8	39,2	-0,99
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-	-	53,47	42,35	23,78
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-	-	91,96	60,43	31,18
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-	-	91,96	60,43	31,18
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-	-	45,68	29,53	28,07
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-	-51,92	53,25	-2,48
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-	-	-	365,84	21,41
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-	-	-	326,1	20,63
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	15,96
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-8,33
EBITDA, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	-31,02
EBITA, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	-34,93
EBIT, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	-34,93
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-55,67
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-55,59
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-30,13
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	-58,07
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	26,96
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	12,32
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	24,86
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	43,64
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	43,64
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	30,45
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	24,39