Compte de Résultat Cosmo Bio Company,Limited

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3386

JP3298700000

Produits pharmaceutiques

Marché Fermé - Japan Exchange 08:30:00 13/08/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
1 236,00 ^JPY	+1,64%		-0,96%	-5,21%

28/05	AnteoTech Limited mandate Cosmo Bio Co., Ltd pour la distribution d'AnteoBindTM et de ses produits dérivés au Japon	CI
05/08/24	Cosmo Bio Company,Limited (TSE:3386) annonce le rachat de 400 000 actions, représentant 6,83%, pour un montant de 300 millions ¥.	CI

4dad3570.p6xKcYpHULQwCx7Off6L81HM_4TEJTQwNlkP3j86hRk.5MAGGuQMJN1-eFGlTI2zoSWlrfe-FHJCZDdVj3N_4WvQ5yw-7CQC2kFhRw

Données Financières Publiées: COSMO BIO COMPANY,LIMITED

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Chiffre d'affaires	9,23 Md	9,55 Md	9,34 Md	10,04 Md	10,77 Md
Total Chiffre d'affaires	9,23 Md	9,55 Md	9,34 Md	10,04 Md	10,77 Md
Coût des marchandises vendues, total	5,57 Md	6,11 Md	6,09 Md	6,71 Md	7,06 Md
Résultat Brut	3,66 Md	3,44 Md	3,25 Md	3,33 Md	3,7 Md
Frais de vente, généraux et administratifs, total	2,61 Md	2,62 Md	2,73 Md	3,01 Md	3,36 Md
Dépréciation et amortissement - (IS)	-	-	-	-	-
Autres dépenses de fonctionnement, total	2,61 Md	2,62 Md	2,73 Md	3,01 Md	3,36 Md
Résultat d'Exploitation	1,05 Md	817 M	521 M	319 M	343 M
Intérêts perçus et revenus des placements	40 M	44 M	71 M	75 M	101 M
Charges d'intérêt nettes	40 M	44 M	71 M	75 M	101 M
Gains (pertes) de change	-15 M	-49 M	-	-33 M	13 M
Autres produits non opérationnels	23 M	7 M	33 M	5 M	31 M
EBT, hors éléments non courants	1,1 Md	819 M	625 M	366 M	488 M
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	-	-	-	5 M	69 M
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-	-	-	-	-7 M
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	-	-29 M	27 M	-3 M	-46 M
Autres éléments non courants	-	-	-	-	-
EBT, elements non courants inclus	1,1 Md	790 M	652 M	368 M	504 M
Charge d'impôt	330 M	238 M	191 M	99 M	170 M
Résultat des activités poursuivies	768 M	552 M	461 M	269 M	334 M
Résultat net part du groupe	768 M	552 M	461 M	269 M	334 M
Intérêts minoritaires	-31 M	-35 M	-19 M	-7 M	3 M
Résultat net	737 M	517 M	442 M	262 M	337 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	737 M	517 M	442 M	262 M	337 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	737 M	517 M	442 M	262 M	337 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	126,88	89,06	75,83	45,05	59,26
BPA de base - Activités poursuivies	126,88	89,06	75,83	45,05	59,26
Moyenne pondérée des actions en circulation	5,81 M	5,81 M	5,83 M	5,82 M	5,69 M
Bénéfice net par action - dilué	126,88	89,06	75,83	45,05	59,26
BPA dilué - Activités poursuivies	126,88	89,06	75,83	45,05	59,26
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	5,81 M	5,81 M	5,83 M	5,82 M	5,69 M
BPA de base normalisé	112,8	82,14	63,76	38,13	54,16
BPA dilué normalisé	112,8	82,14	63,76	38,13	54,16
Dividende par action	36	36	30	50	50
Ratio de distribution	30,26	44,87	44,57	66,79	103,26
Éléments supplémentaires
EBITDA	1,22 Md	958 M	669 M	455 M	510 M
EBITA	1,05 Md	817 M	521 M	319 M	343 M
EBIT	1,05 Md	817 M	521 M	319 M	343 M
Taux d’imposition effectif (%)	30,05	30,13	29,29	26,9	33,73
Résultat net normalisé	655 M	477 M	372 M	222 M	308 M
Provisions de pension	114 M	110 M	126 M	118 M	129 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense en recherche et de développement	70 M	82 M	73 M	83 M	99 M

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	3,26 Md	3,04 Md	2,83 Md	2,39 Md	2,75 Md
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	300 M	-	199 M	300 M	199 M
Total des liquidités et VMP	3,56 Md	3,04 Md	3,02 Md	2,69 Md	2,95 Md
Créances clients, total	2,71 Md	2,8 Md	2,85 Md	3 Md	3,08 Md
Notes à recevoir	-	-	-	-	-
Total des créances	2,71 Md	2,8 Md	2,85 Md	3 Md	3,08 Md
Stocks	863 M	1,13 Md	1,04 Md	1,06 Md	1,1 Md
Actifs d'impôts différés Courant	-	-	-	-	-
Autres actifs à court terme, total	182 M	168 M	188 M	469 M	310 M
Total de l'actif circulant	7,31 Md	7,14 Md	7,1 Md	7,23 Md	7,44 Md
Immobilisations corporelles nettes	599 M	577 M	572 M	701 M	862 M
Investissements à long terme	1,95 Md	2,4 Md	3,01 Md	3,59 Md	4,14 Md
Autres immobilisations incorporelles, total	182 M	171 M	155 M	162 M	167 M
Actifs d'impôts différés à long terme	25 M	31 M	29 M	37 M	46 M
Autres actifs à long terme, total	2 M	1 M	1 M	2 M	2 M
Total des actifs	10,07 Md	10,31 Md	10,87 Md	11,72 Md	12,66 Md
Passifs
Comptes à payer, total	592 M	573 M	639 M	747 M	806 M
Emprunts à court terme	20 M	20 M	20 M	20 M	20 M
Impôts sur le revenu à payer	319 M	242 M	294 M	203 M	439 M
Autres passifs à court terme	162 M	203 M	170 M	196 M	157 M
Total du passif circulant	1,09 Md	1,04 Md	1,12 Md	1,17 Md	1,42 Md
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	501 M	507 M	555 M	618 M	655 M
Passif d'impôt différé Non courant	92 M	66 M	87 M	311 M	523 M
Autres passifs non courants	68 M	86 M	83 M	74 M	107 M
Total du passif	1,75 Md	1,7 Md	1,85 Md	2,17 Md	2,71 Md
Actions ordinaires, total	918 M	918 M	918 M	918 M	918 M
Primes d'émissions d'actions	1,26 Md	1,26 Md	1,26 Md	1,26 Md	1,27 Md
Bénéfices non distribués sur l'exercice	5,27 Md	5,56 Md	5,8 Md	5,89 Md	5,88 Md
Actions détenues en propre	-239 M	-216 M	-194 M	-317 M	-379 M
Résultat global et autres	575 M	529 M	653 M	1,21 Md	1,69 Md
Total des fonds propres ordinaires	7,79 Md	8,05 Md	8,44 Md	8,97 Md	9,37 Md
Intérêts minoritaires	532 M	565 M	581 M	587 M	582 M
Total des capitaux propres	8,32 Md	8,62 Md	9,02 Md	9,55 Md	9,96 Md
Total du passif et des capitaux propres	10,07 Md	10,31 Md	10,87 Md	11,72 Md	12,66 Md
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	5,79 M	5,81 M	5,84 M	5,71 M	5,67 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	5,79 M	5,81 M	5,84 M	5,73 M	5,67 M
Actif net par action	1,34 k	1,38 k	1,45 k	1,56 k	1,65 k
Actif corporel net	7,6 Md	7,88 Md	8,29 Md	8,8 Md	9,21 Md
Actif corporel net par action	1,31 k	1,36 k	1,42 k	1,54 k	1,62 k
Total de la dette	20 M	20 M	20 M	20 M	20 M
Dette nette	-3,54 Md	-3,02 Md	-3 Md	-2,67 Md	-2,93 Md
Dette relative aux PBO non financés	501 M	508 M	555 M	618 M	655 M
Intérêts minoritaires, total (y compris la division financière)	532 M	565 M	581 M	587 M	582 M
Investissements selon la méthode de la mise en équivalence, total	10 M	10 M	10 M	10 M	10 M
Stocks - matières premières, total	30 M	47 M	61 M	64 M	74 M
Stocks - travaux en cours, total	28 M	32 M	18 M	12 M	15 M
Stocks de produits finis, total	805 M	1,06 Md	959 M	989 M	1,01 Md
Employés à temps plein	144	146	155	174	182
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	4 M	1 M	-	-	-

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Résultat net	1,1 Md	790 M	653 M	369 M	504 M
Dépréciation et amortissement - CF	166 M	141 M	148 M	136 M	167 M
Amortissements et dépréciations, Total	166 M	141 M	148 M	136 M	167 M
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-	-	-	1 M	58 M
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	-	-	-	-5 M	-69 M
Autres activités d'exploitation, total	-384 M	-280 M	-186 M	-194 M	-57 M
Variation des créances	75 M	-73 M	-40 M	-140 M	-83 M
Variation des stocks	-245 M	-267 M	97 M	-25 M	-48 M
Variation des dettes fournisseurs	-12 M	-22 M	50 M	73 M	144 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-51 M	-5 M	14 M	26 M	-21 M
Flux de trésorerie d'exploitation	648 M	284 M	736 M	241 M	595 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-31 M	-55 M	-67 M	-216 M	-229 M
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	-110 M	-49 M	-33 M	-60 M	-52 M
Investissements en titres négociables et en actions, total	0	-202 M	-700 M	103 M	361 M
Autres activités d'investissement, total	-4 M	15 M	42 M	-44 M	-37 M
Flux de trésorerie d'investissement	-145 M	-291 M	-758 M	-217 M	43 M
Rachat d'actions ordinaires	-194 M	-	-	-299 M	69 M
Dividendes ordinaires payés	-223 M	-232 M	-197 M	-175 M	-348 M
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-223 M	-232 M	-197 M	-175 M	-348 M
Autres activités de financement, total	-3 M	-4 M	-4 M	-5 M	-4 M
Flux de trésorerie de financement	-420 M	-236 M	-201 M	-479 M	-283 M
Ajustements des taux de change	12 M	24 M	13 M	22 M	-1 M
Ajustements divers des flux de trésorerie	-	1 M	-	-	-
Variation nette de la trésorerie	95 M	-218 M	-210 M	-433 M	354 M
Éléments supplémentaires
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	385 M	279 M	185 M	193 M	57 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	290 M	148 M	482 M	-357 M	397 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	290 M	148 M	482 M	-357 M	397 M
Variation du fonds de roulement net	391 M	400 M	-108 M	416 M	-297 M

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	6,66	5,01	3,07	1,76	1,76
Rentabilité du capital total (ROTC)	8,09	6,02	3,68	2,14	2,19
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	9,49	6,52	5,23	2,9	3,42
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	9,73	6,53	5,36	3,01	3,68
Analyse des marges
Marge brute %	39,64	36,02	34,8	33,17	34,39
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	28,26	27,47	29,22	29,99	31,2
Marge d’EBITDA %	13,17	10,03	7,16	4,53	4,74
Marge EBITA %	11,37	8,55	5,58	3,18	3,19
Marge d'EBIT %	11,37	8,55	5,58	3,18	3,19
Marge des activités poursuivies %	8,32	5,78	4,94	2,68	3,1
Marge nette %	7,98	5,41	4,73	2,61	3,13
Net Avail. Pour la marge commune %	7,98	5,41	4,73	2,61	3,13
Marge nette normalisée %	7,1	4,99	3,98	2,21	2,86
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	3,14	1,55	5,16	-3,55	3,69
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	3,14	1,55	5,16	-3,55	3,69
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,94	0,94	0,88	0,89	0,88
Rotation des actifs corporels	14,95	16,25	16,26	15,77	13,78
Rotation des créances (moyenne des créances)	3,36	3,47	3,31	3,43	3,54
Rotation des stocks (stock moyen)	7,53	6,12	5,61	6,38	6,53
Liquidité à court terme
Current Ratio	6,69	6,87	6,32	6,2	5,23
Quick Ratio	5,73	5,62	5,23	4,88	4,24
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,59	0,27	0,66	0,21	0,42
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	108,52	105,22	110,38	106,71	103,18
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	48,44	59,63	65,09	57,37	55,93
Délais de paiement des fournisseurs	33,87	33,31	36,9	37,66	39,92
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	123,09	131,54	138,57	126,43	119,19
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	0,24	0,23	0,22	0,21	0,2
Dette totale / Capital total	0,24	0,23	0,22	0,21	0,2
Dette totale / Total de l'actif	17,41	16,45	17	18,5	21,38
Dette totale / EBITDA	0,02	0,02	0,03	0,04	0,04
Dette nette / EBITDA	-2,91	-3,15	-4,49	-5,87	-5,74
Dette totale / (EBITDA - Capex)	0,02	0,02	0,03	0,08	0,07
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-2,98	-3,34	-4,99	-11,18	-10,41
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	14,08	3,49	-2,23	7,46	7,26
Résultat brut, Croissance 1 an	16,08	-5,96	-5,55	2,43	11,2
EBITDA, 1 an Croissance en %	31,03	-21,22	-30,17	-31,99	12,09
EBITA, 1 an Croissance en %	39,44	-22,19	-36,23	-38,77	7,52
EBIT, 1 an Croissance %	39,44	-22,19	-36,23	-38,77	7,52
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	9,56	-28,12	-16,49	-41,65	24,16
Résultat net, Croissance 1 an	9,35	-29,85	-14,51	-40,72	28,63
Résultat net normalisé sur 1 an	35,31	-27,22	-22,07	-40,33	38,9
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	11,59	-29,81	-14,85	-40,6	31,54
Créances clients, Croissance sur 1 an	-2,48	3,25	1,89	5,3	2,76
Stocks, Croissance 1 an	40,1	31,4	-8,47	2,6	3,29
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-5,82	-3,67	-0,87	22,55	22,97
Total des actifs, 1 an Croissance en %	4,48	2,39	5,42	7,83	8,01
Actif corporel net, Croissance 1 an	5,73	3,63	5,18	6,24	4,55
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	5,83	3,4	4,87	6,21	4,53
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-19,3	-56,17	159,15	-67,26	146,89
CAPEX, Croissance 1 an	-13,89	77,42	21,82	222,39	6,02
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-60,44	-49,14	226,25	-174,05	-211,43
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-60,44	-49,14	226,25	-174,05	-211,43
Dividende par action, 1 an de croissance	5,88	0	-16,67	66,67	0
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	10,28	8,65	0,59	2,5	7,36
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	12,72	4,48	-5,75	-1,64	6,73
EBITDA, 2 ans CAGR %	40,84	1,6	-25,83	-31,08	-12,69
EBITA, 2 ans CAGR %	60,82	4,16	-29,56	-37,51	-18,86
EBIT, 2 ans CAGR %	60,82	4,16	-29,56	-37,51	-18,86
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	77,05	-11,26	-22,52	-30,19	-14,88
Résultat net, CAGR sur 2 ans	76,34	-12,42	-22,56	-28,81	-12,68
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	51,76	-0,76	-24,69	-31,81	-8,96
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	78,14	-11,5	-22,69	-28,88	-11,6
Créances clients, CAGR sur 2 ans	5,3	0,34	2,57	3,58	4,02
Stocks, CAGR sur 2 ans	0,06	35,68	9,67	-3,09	2,94
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-7,16	-4,75	-2,28	10,22	22,76
Total des actifs, 2 ans CAGR %	6,44	3,43	3,9	6,62	7,92
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	7	4,67	4,4	5,71	5,39
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	6,68	4,61	4,13	5,54	5,36
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	8,64	-40,53	6,57	-7,88	-10,09
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-53,11	23,6	47,01	98,17	84,88
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-4,87	-55,14	28,82	55,43	-9,17
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-4,87	-55,14	28,82	55,43	-9,17
Dividende par action, 2 ans CAGR %	60,36	2,9	-8,71	17,85	29,1
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	8,33	7,97	4,9	2,83	4,06
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	11,23	6,11	1,03	-3,1	2,47
EBITDA, 3 ans CAGR %	34,3	16,05	-10,33	-27,94	-18,95
EBITA, 3 ans CAGR %	47,98	26,25	-11,55	-32,77	-25,12
EBIT, 3 ans CAGR %	47,98	26,25	-11,55	-32,77	-25,12
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	40,48	31,1	-13,04	-29,51	-15,42
Résultat net, CAGR sur 3 ans	41,52	29,69	-13,12	-29,16	-13,29
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	40,9	18,79	-8,45	-30,31	-13,56
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	42,49	30,6	-12,63	-29,19	-12,7
Créances clients, CAGR sur 3 ans	6,08	4,61	0,86	3,47	3,31
Stocks, CAGR sur 3 ans	-5,14	9,57	19	7,26	-1,01
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-1,98	-6,01	-3,47	5,38	14,32
Total des actifs, 3 ans CAGR %	5,82	5,07	4,09	5,19	7,08
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	6,32	5,86	4,84	5,01	5,32
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	5,78	5,58	4,7	4,82	5,2
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-10,64	-19,72	-2,86	-28,09	27,96
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-15,29	-26,93	23,01	91	60,88
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-23,43	-22,79	-13,09	7,11	39,11
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-23,43	-22,79	-13,09	7,11	39,11
Dividende par action, 3 ans CAGR %	37	37	-4,09	11,57	11,57
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	4,44	6,21	5,16	5,75	5,88
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	5,71	6,32	4,1	2,94	3,27
EBITDA, 5 ans CAGR %	15,17	22,31	5,91	-5,79	-11,28
EBITA, 5 ans CAGR %	15,31	33,32	9,97	-4,71	-14,55
EBIT, 5 ans CAGR %	15,31	33,32	9,97	-4,71	-14,55
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	22,71	17,26	10,72	1,89	-13,78
Résultat net, CAGR sur 5 ans	23,74	16,88	11,2	2,03	-12,94
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	18,6	15,22	9,67	-4,86	-8,65
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	24,25	17,37	11,57	2,42	-12,22
Créances clients, CAGR sur 5 ans	4,4	4,79	4,66	4,2	2,11
Stocks, CAGR sur 5 ans	-6,61	-2,38	0,53	4,32	12,3
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	13,43	-3,51	-2,1	0,17	6,27
Total des actifs, 5 ans CAGR %	4,89	4,88	5,04	5,69	5,61
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	5,36	5,15	5,55	5,8	5,06
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	4,89	4,76	5,12	5,56	4,96
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	2,49	26,12	-4,11	-15,18	-5,82
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-24,81	-35,14	5,61	8,9	44,78
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	0,03	-21,23	-5,72	2,14	-11,54
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	0,03	-21,23	-5,72	2,14	-11,54
Dividende par action, 5 ans CAGR %	14,87	20,79	16,47	28,99	8,02