Flux de Trésorerie Briast-D AD

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0ME2

BG11BRDOBT11

Temps Différé London S.E. 17:35:09 12/02/2018			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
4,370 ^EUR	-.--%		-.--%	-

27/07	Briast-D AD publie ses résultats pour le premier semestre clôturé au 30 juin 2026	CI
25/04/25	Briast-D AD publie ses résultats financiers pour le premier trimestre clos le 31 mars 2025	CI

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Données Financières Publiées: BRIAST-D AD

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2020 (BGN)	2021 (BGN)	2022 (BGN)	2023 (BGN)	2024 (BGN)
Chiffre d'affaires	781 k	700 k	1,54 M	1,14 M	849 k
Autres recettes, total	-	-	-	-	56 k
Total Chiffre d'affaires	781 k	700 k	1,54 M	1,14 M	905 k
Coût des marchandises vendues, total	331 k	356 k	559 k	400 k	366 k
Résultat Brut	450 k	344 k	977 k	737 k	539 k
Frais de vente, généraux et administratifs, total	372 k	416 k	458 k	581 k	523 k
Dépréciation et amortissement - (IS)	107 k	112 k	108 k	107 k	106 k
Autres dépenses de fonctionnement	-153 k	-100 k	42 k	42 k	12 k
Autres dépenses de fonctionnement, total	326 k	428 k	608 k	730 k	641 k
Résultat d'Exploitation	124 k	-84 k	369 k	7 k	-102 k
Intérêts payés, total	-2 k	-1 k	-4 k	-2 k	-
Intérêts perçus et revenus des placements	-	-	-	-	2 k
Charges d'intérêt nettes	-2 k	-1 k	-4 k	-2 k	2 k
Autres produits non opérationnels	0	3 k	-	-	-1 k
EBT, hors éléments non courants	122 k	-82 k	365 k	5 k	-101 k
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	7 k	-9 k	-	-	-27 k
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	-3 k	-3 k	-	-	-12 k
Règlements d'assurance	-	-	-	-	-
Autres éléments non courants	-	4 k	-	-	-
EBT, elements non courants inclus	126 k	-90 k	365 k	5 k	-140 k
Charge d'impôt	-	-	8 k	-	-14 k
Résultat des activités poursuivies	126 k	-90 k	357 k	5 k	-126 k
Résultat net part du groupe	126 k	-90 k	357 k	5 k	-126 k
Résultat net	126 k	-90 k	357 k	5 k	-126 k
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	126 k	-90 k	357 k	5 k	-126 k
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	126 k	-90 k	357 k	5 k	-126 k
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	0,32	-0,22	0,89	0,01	-0,32
BPA de base - Activités poursuivies	0,32	-0,22	0,89	0,01	-0,32
Moyenne pondérée des actions en circulation	400 k	400 k	400 k	400 k	400 k
Bénéfice net par action - dilué	0,32	-0,22	0,89	0,01	-0,32
BPA dilué - Activités poursuivies	0,32	-0,22	0,89	0,01	-0,32
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	400 k	400 k	400 k	400 k	400 k
BPA de base normalisé	0,19	-0,13	0,57	0,01	-0,16
BPA dilué normalisé	0,19	-0,13	0,57	0,01	-0,16
Dividende par action	-	-	-	-	-
Ratio de distribution	19,05	-	-	-	-
Éléments supplémentaires
EBITDA	231 k	28 k	477 k	114 k	4 k
EBITA	124 k	-84 k	369 k	7 k	-102 k
EBIT	124 k	-84 k	369 k	7 k	-102 k
Total des revenus (tels que rapportés)	-	-	1,56 M	1,14 M	-
Taux d’imposition effectif (%)	-	-	2,19	-	10
Total des impôts courants	-	-	8 k	-	-14 k
Résultat net normalisé	76,25 k	-51,25 k	228 k	3,12 k	-63,12 k
Intérêts sur la dette à long terme	-	-	-	-	-
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépenses d'entretien et de réparation, total	8 k	12 k	-	-	1 k

Période Fiscale: Décembre	2020 (BGN)	2021 (BGN)	2022 (BGN)	2023 (BGN)	2024 (BGN)
Actifs
Trésorerie et équivalents	54 k	120 k	690 k	763 k	735 k
Total des liquidités et VMP	54 k	120 k	690 k	763 k	735 k
Créances clients, total	351 k	209 k	113 k	105 k	77 k
Autres créances	-	-	13 k	7 k	4 k
Total des créances	351 k	209 k	126 k	112 k	81 k
Stocks	180 k	221 k	183 k	250 k	173 k
Dépenses payées d'avance	-	4 k	2 k	5 k	4 k
Autres actifs à court terme, total	-	-	-	-	4 k
Total de l'actif circulant	585 k	554 k	1 M	1,13 M	997 k
Immobilisations corporelles brutes	2,66 M	2,57 M	2,53 M	2,54 M	2,62 M
Amortissements cumulés	-1,27 M	-1,28 M	-1,32 M	-1,43 M	-1,56 M
Immobilisations corporelles nettes	1,39 M	1,29 M	1,21 M	1,11 M	1,05 M
Autres actifs à long terme, total	-	-	-	-	-
Total des actifs	1,97 M	1,84 M	2,21 M	2,24 M	2,05 M
Passifs
Comptes à payer, total	10 k	2 k	9 k	14 k	-
Charges à payer, total	33 k	41 k	42 k	46 k	47 k
Emprunts à court terme	-	-	-	-	-
Part à court terme de la dette à long terme	-	-	20 k	3 k	-
Part à court terme des contrats de location	44 k	3 k	-	-	-
Impôts sur le revenu à payer	3 k	8 k	8 k	2 k	-
Autres passifs à court terme	19 k	17 k	10 k	51 k	14 k
Total du passif circulant	109 k	71 k	89 k	116 k	61 k
Contrats de location à long terme	13 k	10 k	3 k	-	-
Passif d'impôt différé Non courant	40 k	40 k	36 k	20 k	16 k
Autres passifs non courants	-	-	9 k	14 k	6 k
Total du passif	162 k	121 k	137 k	150 k	83 k
Actions ordinaires, total	400 k	400 k	400 k	400 k	400 k
Bénéfices non distribués sur l'exercice	509 k	419 k	807 k	828 k	662 k
Résultat global et autres	901 k	901 k	866 k	866 k	906 k
Total des fonds propres ordinaires	1,81 M	1,72 M	2,07 M	2,09 M	1,97 M
Total des capitaux propres	1,81 M	1,72 M	2,07 M	2,09 M	1,97 M
Total du passif et des capitaux propres	1,97 M	1,84 M	2,21 M	2,24 M	2,05 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	400 k	400 k	400 k	400 k	400 k
ECS Total des actions ordinaires en circulation	-	400 k	-	400 k	400 k
Actif net par action	4,52	4,3	5,18	5,24	4,92
Actif corporel net	1,81 M	1,72 M	2,07 M	2,09 M	1,97 M
Actif corporel net par action	4,52	4,3	5,18	5,24	4,92
Total de la dette	57 k	13 k	23 k	3 k	0
Dette nette	3 k	-107 k	-667 k	-760 k	-735 k
Code comptable - Valorisation des stocks	-	6	-	-	6
Stocks - matières premières, total	76 k	73 k	89 k	72 k	74 k
Stocks - travaux en cours, total	83 k	127 k	67 k	156 k	78 k
Stocks de produits finis, total	21 k	21 k	25 k	20 k	21 k
Stocks - Autres	-	-	2 k	2 k	-
Terres possédées	1,1 M	1,1 M	529 k	529 k	529 k
Bâtiments, total	-	-	498 k	498 k	499 k
Machines, total	1,55 M	1,43 M	1,42 M	1,43 M	1,52 M
Employés à temps plein	-	28	-	-	-
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	-	9 k	-	-	21 k

Période Fiscale: Décembre	2020 (BGN)	2021 (BGN)	2022 (BGN)	2023 (BGN)	2024 (BGN)
Résultat net	126 k	-90 k	357 k	5 k	-126 k
Dépréciation et amortissement - CF	107 k	112 k	108 k	107 k	106 k
Amortissements et dépréciations, Total	107 k	112 k	108 k	107 k	106 k
Autres activités d'exploitation, total	-184 k	109 k	-61 k	38 k	18 k
Flux de trésorerie d'exploitation	49 k	131 k	404 k	150 k	-2 k
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-131 k	-41 k	-	-70 k	-23 k
Vente d'immobilisations corporelles	11 k	20 k	244 k	-	-
Autres activités d'investissement, total	-	-	-	-1 k	-
Flux de trésorerie d'investissement	-120 k	-21 k	244 k	-71 k	-23 k
Remboursement de la dette à court terme, total	-	-	-	-	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-59 k	-44 k	-77 k	-5 k	-3 k
Total de la dette remboursée	-59 k	-44 k	-77 k	-5 k	-3 k
Dividendes ordinaires payés	-24 k	-	-	-	-
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-24 k	-	-	-	-
Autres activités de financement, total	-	-	-2 k	-	-
Flux de trésorerie de financement	-83 k	-44 k	-79 k	-5 k	-3 k
Variation nette de la trésorerie	-154 k	66 k	569 k	74 k	-28 k
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	-	-	2 k	-	-
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	-	-	-	11 k	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-139 k	118 k	460 k	28,12 k	72,25 k
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-138 k	118 k	463 k	29,38 k	72,25 k
Variation du fonds de roulement net	191 k	-100 k	-124 k	12 k	-53 k
Dette nette émise (remboursée)	-59 k	-44 k	-77 k	-5 k	-3 k

Période Fiscale: Décembre	2020 (BGN)	2021 (BGN)	2022 (BGN)	2023 (BGN)	2024 (BGN)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	4,11	-2,75	11,39	0,2	-2,97
Rentabilité du capital total (ROTC)	4,34	-2,92	12,05	0,21	-3,14
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	7,21	-5,1	18,82	0,24	-6,2
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	7,21	-5,1	18,82	0,24	-6,2
Analyse des marges
Marge brute %	57,62	49,14	63,61	64,82	59,56
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	47,63	59,43	29,82	51,1	57,79
Marge d’EBITDA %	29,58	4	31,05	10,03	0,44
Marge EBITA %	15,88	-12	24,02	0,62	-11,27
Marge d'EBIT %	15,88	-12	24,02	0,62	-11,27
Marge des activités poursuivies %	16,13	-12,86	23,24	0,44	-13,92
Marge nette %	16,13	-12,86	23,24	0,44	-13,92
Net Avail. Pour la marge commune %	16,13	-12,86	23,24	0,44	-13,92
Marge nette normalisée %	9,76	-7,32	14,85	0,27	-6,98
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-17,77	16,84	29,96	2,47	7,98
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-17,61	16,93	30,12	2,58	7,98
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,41	0,37	0,76	0,51	0,42
Rotation des actifs corporels	0,59	0,52	1,23	0,98	0,83
Rotation des créances (moyenne des créances)	3,75	2,5	9,54	10,43	9,33
Rotation des stocks (stock moyen)	2,44	1,78	2,77	1,85	1,74
Liquidité à court terme
Current Ratio	5,37	7,8	11,25	9,74	16,34
Quick Ratio	3,72	4,63	9,17	7,54	13,38
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,45	1,85	4,54	1,29	-0,03
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	97,71	146	38,26	34,99	39,23
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	149,83	205,57	131,9	197,56	210,5
Délais de paiement des fournisseurs	7,84	5,52	3,85	8,99	-
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	239,69	346,05	166,3	223,56	-
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	3,15	0,76	1,11	0,14	-
Dette totale / Capital total	3,05	0,75	1,1	0,14	-
Dette à long terme / Capitaux propres	0,72	0,58	0,14	-	-
Dette à long terme / Capital total	0,7	0,58	0,14	-	-
Dette totale / Total de l'actif	8,22	6,57	6,2	6,68	4,05
EBIT / Charges d'intérêt	62	-84	92,25	3,5	-
EBITDA / Charges d'intérêt	115,5	28	119,25	57	-
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	50	-13	119,25	22	-
Dette totale / EBITDA	0,25	0,46	0,05	0,03	-
Dette nette / EBITDA	0,01	-3,82	-1,4	-6,67	-183,75
Dette totale / (EBITDA - Capex)	0,57	-1	0,05	0,07	-
Dette nette / (EBITDA - Capex)	0,03	8,23	-1,4	-17,27	38,68
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-13,03	-10,37	119,43	-25,98	-18,4
Résultat brut, Croissance 1 an	-17,28	-23,56	184,01	-24,56	-20,97
EBITDA, 1 an Croissance en %	41,72	-87,88	1,6 k	-76,1	-97,1
EBITA, 1 an Croissance en %	82,35	-167,74	-539,29	-98,1	-429,03
EBIT, 1 an Croissance %	82,35	-167,74	-539,29	-98,1	-429,03
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	85,29	-171,43	-496,67	-98,6	-2,62 k
Résultat net, Croissance 1 an	85,29	-171,43	-496,67	-98,6	-2,62 k
Résultat net normalisé sur 1 an	84,85	-167,21	-545,12	-98,63	-406,06
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	85,29	-171,43	-496,67	-98,6	-2,62 k
Créances clients, Croissance sur 1 an	431,82	-40,46	-45,93	-7,08	-26,67
Stocks, Croissance 1 an	97,8	22,78	-17,19	36,61	-30,24
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	9,9	-7,21	-6,06	-7,86	-5,39
Total des actifs, 1 an Croissance en %	9,68	-6,64	20,04	1,54	-8,6
Actif corporel net, Croissance 1 an	7,48	-4,97	20,52	1,01	-6,02
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	7,48	-4,97	20,52	1,01	-6,02
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-52,43	167,35	208,4	-62,87	-101,83
CAPEX, Croissance 1 an	172,92	-68,7	-	-	53,33
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-324,24	-184,95	290,35	-93,89	-26,84
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-320	-186,18	290,4	-93,65	-27,3
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-10,5	-11,71	40,24	27,45	-23,24
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-10,52	-20,48	47,35	46,37	-25,72
EBITDA, 2 ans CAGR %	-2,7	-58,55	43,7	101,78	-90,84
EBITA, 2 ans CAGR %	-8,77	11,14	72,51	-71,13	-47,42
EBIT, 2 ans CAGR %	-8,77	11,14	72,51	-71,13	-47,42
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-8,95	15,04	68,33	-76,43	-40,59
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-8,95	15,04	68,33	-76,43	-40,59
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-9,21	11,46	72,97	-75,31	-47,4
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-8,95	15,04	68,33	-76,43	-40,59
Créances clients, CAGR sur 2 ans	179,28	77,95	-43,26	-29,12	-17,45
Stocks, CAGR sur 2 ans	18,12	55,84	0,83	6,36	-2,77
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	4,3	0,99	-6,64	-6,96	-6,63
Total des actifs, 2 ans CAGR %	5,17	1,19	5,86	10,4	-3,66
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	4,51	1,06	7,02	10,34	-2,57
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	4,51	1,06	7,02	10,34	-2,57
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-52,37	12,78	187,14	7,01	-92,96
CAPEX, CAGR sur 2 ans	12,78	-7,58	-	30,66	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	95,98	38,02	82,1	-51,15	-60,37
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	95,1	37,7	83,43	-50,21	-60,48
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-9,05	-10,46	19,59	13,34	8,94
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	0,22	-15,09	21,55	17,87	16,15
EBITDA, 3 ans CAGR %	7,11	-51,41	43,04	-20,98	-47,72
EBITA, 3 ans CAGR %	8,53	-17,39	75,73	-61,64	6,69
EBIT, 3 ans CAGR %	8,53	-17,39	75,73	-61,64	6,69
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	14,93	-16,03	73,8	-65,89	11,87
Résultat net, CAGR sur 3 ans	14,93	-16,03	73,8	-65,89	11,87
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	9,47	-17,87	76,84	-65,52	7,19
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-	-16,03	73,8	-65,89	11,87
Créances clients, CAGR sur 3 ans	71,16	66,84	19,63	-33,12	-28,31
Stocks, CAGR sur 3 ans	5,34	19,66	26,22	11,57	-7,84
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	2,77	0,31	-1,42	-7,05	-6,44
Total des actifs, 3 ans CAGR %	5,11	1,07	7,12	4,4	3,67
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	5,42	1,25	7,17	4,98	4,59
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	5,42	1,25	7,17	4,98	4,59
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-15,08	-15,35	57,71	45,2	-75,19
CAPEX, CAGR sur 3 ans	165,5	-26,44	-	-18,85	-17,53
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-	48,32	95,19	-41,26	-15,05
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-	48,58	94,89	-40,22	-15,2
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-	-	8,15	3,12	0,16
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-	-	16,93	5,57	-0,18
EBITDA, 5 ans CAGR %	-	-	20,47	-14,12	-52,36
EBITA, 5 ans CAGR %	-	-	30,63	-45,75	8,45
EBIT, 5 ans CAGR %	-	-	30,63	-45,75	8,45
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-	-	33,88	-49,48	13,13
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-	-	33,88	-49,48	13,13
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-	-	31,45	-49,21	8,88
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-	-	-	-49,48	13,13
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-	-	10,05	18,47	3,13
Stocks, CAGR sur 5 ans	-	-	3,51	14,15	13,71
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-	-	-1,1	-2,66	-3,54
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-	-	5,41	4,71	2,67
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-	-	6,06	4,79	3,17
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-	-	6,06	4,79	3,17
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-	-	38,25	-7,03	-54,54
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-7,43	-13,68
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-4,88	3,15
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-4,05	2,94