Ratios Financiers Alef Education Holding plc

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ALEFEDT

AEE01388A243

Prestataires de services éducatifs divers

Marché Fermé - Abu Dhabi Securities Exchange 12:58:26 21/08/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
0,9780 ^AED	0,00%		-0,91%	-11,09%

13/08	Alef Education maintenu à l'achat après les résultats du deuxième trimestre, selon FAB	MT
06/08	Alef Education affiche une hausse de son bénéfice et de son chiffre d'affaires au premier semestre	MT

7ce091849c58702892d87686fb.uaZ4YEAFlFeLNRzYNU2r8c1k0SVd5lB7ox35QryUYVE.8JQiIndn3hboWFe1AifvtPgou0hv1GYqkU6vK9HiGxDswyICF1bLGbJwWQ

Données Financières Publiées: ALEF EDUCATION HOLDING PLC

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Chiffre d'affaires	667 M	773 M	750 M	759 M	769 M
Total Chiffre d'affaires	667 M	773 M	750 M	759 M	769 M
Coût des marchandises vendues, total	141 M	160 M	152 M	216 M	201 M
Résultat Brut	526 M	613 M	598 M	543 M	569 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	46,35 M	50,27 M	42,17 M	26,7 M	19,78 M
Dépenses de R&D	80,53 M	83,03 M	63,06 M	-	-
Dépréciation et amortissement - (IS)	9,75 M	8,56 M	3,27 M	1,73 M	1,93 M
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	26,51 M	30,24 M	30,73 M	31,5 M	33,28 M
Autres dépenses de fonctionnement	3,73 M	3,65 M	3,62 M	4,51 M	-2,37 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	167 M	176 M	143 M	64,44 M	52,61 M
Résultat d'Exploitation	359 M	437 M	455 M	479 M	516 M
Intérêts perçus et revenus des placements	-	172 k	8,7 M	12,73 M	16,82 M
Charges d'intérêt nettes	-	172 k	8,7 M	12,73 M	16,82 M
EBT, hors éléments non courants	359 M	437 M	464 M	492 M	533 M
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	67,89 M	238 M	123 M	-	-
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	-	-	-	-	-4,5 M
EBT, elements non courants inclus	427 M	675 M	586 M	492 M	529 M
Charge d'impôt	-	-	-	44,22 M	47,55 M
Résultat des activités poursuivies	427 M	675 M	586 M	447 M	481 M
Résultat net part du groupe	427 M	675 M	586 M	447 M	481 M
Résultat net	427 M	675 M	586 M	447 M	481 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	427 M	675 M	586 M	447 M	481 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	427 M	675 M	586 M	447 M	481 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-	-	-	0,08	0,07
BPA de base - Activités poursuivies	-	-	-	0,08	0,07
Moyenne pondérée des actions en circulation	-	-	-	5,32 Md	7 Md
Bénéfice net par action - dilué	-	-	-	0,08	0,07
BPA dilué - Activités poursuivies	-	-	-	0,08	0,07
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	-	-	-	5,32 Md	7 Md
BPA de base normalisé	-	-	-	0,06	0,05
BPA dilué normalisé	-	-	-	0,06	0,05
Dividende par action	-	-	-	0,08	0,08
Ratio de distribution	-	-	173,51	45,5	84,85
Éléments supplémentaires
EBITDA	393 M	473 M	486 M	504 M	537 M
EBITA	383 M	464 M	483 M	502 M	535 M
EBIT	359 M	437 M	455 M	479 M	516 M
EBITDAR	397 M	477 M	490 M	508 M	541 M
Total des revenus (tels que rapportés)	667 M	773 M	750 M	759 M	769 M
Taux d’imposition effectif (%)	-	-	-	8,99	8,99
Total des impôts courants	-	-	-	44,22 M	47,55 M
Résultat net normalisé	225 M	273 M	290 M	307 M	333 M
Intérêts sur la dette à long terme	-	-	38,06 k	382 k	311 k
Provisions de pension	6,32 M	7,48 M	4,29 M	4,87 M	763 k
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépenses de marketing	5,6 M	4,49 M	7,85 M	5,54 M	2,57 M
Dépense de marketing	5,6 M	4,49 M	7,85 M	5,54 M	2,57 M
Dépenses générales et administratives	36,73 M	41,66 M	30,79 M	17,22 M	13,47 M
Dépense en recherche et de développement	80,53 M	83,03 M	63,06 M	-	-
Charges locatives nettes, total	4,02 M	4,12 M	3,53 M	3,93 M	3,73 M

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	206 M	171 M	262 M	396 M	620 M
Actifs détenus à des fins de transaction Titres, totalActifs détenus à des fins de transactions (Trading), Total.	270 M	869 M	-	-	-
Total des liquidités et VMP	475 M	1,04 Md	262 M	396 M	620 M
Créances clients, total	155 M	137 M	155 M	341 M	161 M
Autres créances	250 M	387 M	110 M	-	-
Total des créances	404 M	524 M	265 M	341 M	161 M
Total de l'actif circulant	880 M	1,56 Md	526 M	737 M	781 M
Immobilisations corporelles brutes	40,17 M	36,52 M	38,35 M	45,81 M	47,97 M
Amortissements cumulés	-29,65 M	-31,87 M	-35,33 M	-36,85 M	-42,09 M
Immobilisations corporelles nettes	10,52 M	4,65 M	3,02 M	8,96 M	5,88 M
Autres immobilisations incorporelles, total	75,1 M	74,79 M	79,9 M	172 M	194 M
Créances à long terme	10,36 M	10,56 M	12,43 M	4,94 M	357 k
Actifs d'impôts différés à long terme	-	-	-	-	85,7 k
Total des actifs	976 M	1,65 Md	622 M	923 M	981 M
Passifs
Comptes à payer, total	13,82 M	22,07 M	16,65 M	6,43 M	1,13 M
Charges à payer, total	40,06 M	43,79 M	46,56 M	55,09 M	38,24 M
Part à court terme des contrats de location	-	-	229 k	3,2 M	3,17 M
Impôts sur le revenu à payer	-	-	-	44,22 M	47,49 M
Autres passifs à court terme	30,97 M	17,6 M	30,8 M	36,53 M	40,82 M
Total du passif circulant	84,84 M	83,46 M	94,24 M	145 M	131 M
Contrats de location à long terme	-	-	242 k	3,17 M	-
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	6,02 M	11,22 M	12,92 M	15,81 M	19,33 M
Total du passif	90,86 M	94,67 M	107 M	164 M	150 M
Actions ordinaires, total	-	-	-	70 M	70 M
Primes d'émissions d'actions	168 M	168 M	168 M	168 M	168 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	717 M	1,39 Md	347 M	521 M	593 M
Total des fonds propres ordinaires	885 M	1,56 Md	514 M	758 M	830 M
Total des capitaux propres	885 M	1,56 Md	514 M	758 M	830 M
Total du passif et des capitaux propres	976 M	1,65 Md	622 M	923 M	981 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	-	-	-	7 Md	7 Md
ECS Total des actions ordinaires en circulation	-	-	-	7 Md	7 Md
Actif net par action	-	-	-	0,11	0,12
Actif corporel net	810 M	1,49 Md	435 M	586 M	637 M
Actif corporel net par action	-	-	-	0,08	0,09
Total de la dette	0	0	471 k	6,37 M	3,17 M
Dette nette	-475 M	-1,04 Md	-261 M	-390 M	-616 M
Dette relative aux contrats de location	32,18 M	32,96 M	28,25 M	31,46 M	29,87 M
Code comptable - Valorisation des stocks	-	-	3	3	3
Machines, total	36,39 M	36,28 M	37,42 M	39,41 M	41,58 M
Employés à temps plein	-	-	400	404	391

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Résultat net	427 M	675 M	586 M	447 M	481 M
Dépréciation et amortissement - CF	10,72 M	8,56 M	3,48 M	4,27 M	5,24 M
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	23,68 M	27,48 M	27,82 M	23,33 M	19,13 M
Amortissements et dépréciations, Total	34,4 M	36,04 M	31,3 M	27,6 M	24,37 M
Amortissement des charges différées, Total - (CF)	2,83 M	2,76 M	2,91 M	8,17 M	14,15 M
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-	-	-6,54 k	-	-
Dépréciation du coût d'acquisition d'actifs et dépenses de restructuration	741 k	17,57 k	-	-	4,5 M
Provision et annulation de créances irrécouvrables	-	-	-	-	235 k
Autres activités d'exploitation, total	-66,09 M	-233 M	-130 M	34,76 M	-10,67 M
Variation des créances	-145 M	17,1 M	-19,51 M	-178 M	184 M
Variation des dettes fournisseurs	-1,83 M	-3,8 M	6,44 M	-5,2 M	-21,61 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-1,49 M	1,7 M	-290 k	353 k	-
Flux de trésorerie d'exploitation	251 M	496 M	478 M	335 M	677 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-1,18 M	-2,71 M	-1,16 M	-2 M	-2,16 M
Vente d'immobilisations corporelles	-	-	6,54 k	-	-
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	-16,85 M	-27,47 M	-31,74 M	-114 M	-55,65 M
Investissements en titres négociables et en actions, total	-205 M	-371 M	357 M	-	-
Autres activités d'investissement, total	-245 M	-129 M	301 M	122 M	16,17 M
Flux de trésorerie d'investissement	-468 M	-530 M	625 M	6,04 M	-41,64 M
Remboursement de la dette à long terme, total	-1,15 M	-	-259 k	-2,7 M	-3,51 M
Total de la dette remboursée	-1,15 M	-	-259 k	-2,7 M	-3,51 M
Dividendes ordinaires payés	-	-	-1,02 Md	-204 M	-408 M
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-	-	-1,02 Md	-204 M	-408 M
Autres activités de financement, total	-	172 k	5,39 M	-	-
Flux de trésorerie de financement	-1,15 M	172 k	-1,01 Md	-206 M	-412 M
Variation nette de la trésorerie	-218 M	-34,15 M	90,34 M	135 M	223 M
Éléments supplémentaires
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	-	-	-	-	44,28 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-	160 M	556 M	191 M	468 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-	160 M	556 M	191 M	468 M
Variation du fonds de roulement net	-	121 M	-270 M	27,64 M	-165 M
Dette nette émise (remboursée)	-1,15 M	-	-259 k	-2,7 M	-3,51 M

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-	20,76	24,98	38,76	33,91
Rentabilité du capital total (ROTC)	-	22,34	27,4	46,79	40,38
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-	55,22	56,53	70,32	60,57
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-	55,22	56,53	70,32	60,57
Analyse des marges
Marge brute %	78,84	79,3	79,75	71,59	73,94
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	6,95	6,51	5,63	3,52	2,57
Marge d’EBITDA %	58,84	61,22	64,84	66,4	69,84
Marge EBITA %	57,38	60,11	64,41	66,18	69,59
Marge d'EBIT %	53,83	56,55	60,69	63,1	67,1
Marge des activités poursuivies %	64,01	87,37	78,24	58,95	62,52
Marge nette %	64,01	87,37	78,24	58,95	62,52
Net Avail. Pour la marge commune %	64,01	87,37	78,24	58,95	62,52
Marge nette normalisée %	33,65	35,36	38,66	40,49	43,3
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-	20,77	74,15	25,19	60,86
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-	20,77	74,15	25,19	60,86
Rotation des actifs
Rotation des actifs	-	0,59	0,66	0,98	0,81
Rotation des actifs corporels	-	101,89	195,45	126,67	103,65
Rotation des créances (moyenne des créances)	-	5,29	5,13	3,06	3,07
Liquidité à court terme
Current Ratio	10,37	18,75	5,59	5,07	5,97
Quick Ratio	10,37	18,75	5,59	5,07	5,97
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	2,96	5,94	5,07	2,3	5,17
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	-	68,95	71,16	119,48	119
Délais de paiement des fournisseurs	-	40,94	46,56	19,59	6,88
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	-	-	0,09	0,84	0,38
Dette totale / Capital total	-	-	0,09	0,83	0,38
Dette à long terme / Capitaux propres	-	-	0,05	0,42	-
Dette à long terme / Capital total	-	-	0,05	0,41	-
Dette totale / Total de l'actif	9,31	5,72	17,27	17,82	15,32
Dette totale / EBITDA	-	-	0	0,01	0,01
Dette nette / EBITDA	-1,21	-2,2	-0,54	-0,77	-1,14
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-	-	0	0,01	0,01
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-1,21	-2,21	-0,54	-0,77	-1,14
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-	15,78	-3	1,26	1,38
Résultat brut, Croissance 1 an	-	16,46	-2,44	1,62	4,7
EBITDA, 1 an Croissance en %	-	20,46	2,75	3,71	6,62
EBITA, 1 an Croissance en %	-	21,29	3,94	4,05	6,6
EBIT, 1 an Croissance %	-	21,63	4,1	5,28	7,8
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-	58,05	-13,14	-23,69	7,51
Résultat net, Croissance 1 an	-	58,05	-13,14	-23,69	7,51
Résultat net normalisé sur 1 an	-	21,68	6,05	6,05	8,43
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-	-	-	-	-18,34
Créances clients, Croissance sur 1 an	-	-11,19	12,85	119,82	-52,7
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-	-55,8	-35,03	196,75	-34,35
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-	69,57	-62,42	48,39	6,26
Actif corporel net, Croissance 1 an	-	83,39	-70,75	34,94	8,6
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-	76,28	-67,03	47,41	9,5
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-	97,77	-3,73	-29,89	102,09
CAPEX, Croissance 1 an	-	129,38	-57,12	71,91	8,23
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-	-	246,35	-65,6	144,94
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-	-	246,35	-65,6	144,94
Dividende par action, 1 an de croissance	-	-	-	-	1,52
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-	-	5,98	-0,89	1,32
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-	-	6,59	-5,83	3,15
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	-	11,25	3,22	5,15
EBITA, 2 ans CAGR %	-	-	12,28	3,99	5,32
EBIT, 2 ans CAGR %	-	-	12,53	4,69	6,53
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-	-	17,17	-18,59	-9,42
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-	-	17,17	-18,59	-9,42
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-	-	13,6	6,05	7,24
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	-	0,11	57,5	1,97
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	-	-46,41	38,85	39,57
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-	-	-20,18	-25,33	25,57
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-	-	-26,75	-37,17	21,06
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-	-	-23,76	-30,28	27,05
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	-	37,99	-17,85	19,03
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-	-0,83	-14,14	36,4
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-	-	-	9,15	-8,21
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-	-	-	9,15	-8,21
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	4,38	-0,14
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-	-	-	1,08	-2,44
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	-	-	8,68	4,34
EBITA, 3 ans CAGR %	-	-	-	9,46	4,85
EBIT, 3 ans CAGR %	-	-	-	10,06	5,72
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-	-	-	1,56	-10,68
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-	-	-	1,56	-10,68
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-	-	-	11,03	6,84
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-	-	-	30,12	5,48
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-	-	-	-5,19	8,17
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-	-	-	-1,85	-16,01
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-10,21	-24,6
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-5,02	-18,96
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-	-	-	10,11	10,9
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-	-	19,13	-7,25
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	42,9
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	42,9