Flux de Trésorerie Accentis nv

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ACCB

BE0003696102

Développement et opérations immobilières

Marché Fermé - Euronext Bruxelles 17:55:00 09/10/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
0,0260 ^EUR	0,00%		+1,96%	+4,00%

24/08	Accentis N.V. publie ses résultats pour le semestre clos le 30 juin 2026	CI
23/02	Accentis N.V. publie ses résultats annuels pour l'exercice clos le 31 décembre 2025	CI

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Données Financières Publiées: ACCENTIS NV

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021 (EUR)	2022 (EUR)	2023 (EUR)	2024 (EUR)	2025 (EUR)
Revenus de location	13,58 M	6,7 M	6,34 M	6,08 M	5,52 M
Autres recettes, total	7,37 M	884 k	635 k	301 k	253 k
Total Chiffre d'affaires	20,96 M	7,59 M	6,98 M	6,38 M	5,78 M
Dépenses immobilières	9,24 M	2,9 M	2,43 M	1,83 M	1,76 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	-	-	-	11 k	7 k
Dépréciation et amortissement - (IS) - (encaissé)	1 k	-219 k	-4 k	46 k	7 k
Provision pour créances douteuses	-	-	-	-	-
Autres dépenses de fonctionnement	656 k	1,1 M	486 k	545 k	584 k
Total des dépenses de fonctionnement	9,9 M	3,78 M	2,91 M	2,43 M	2,36 M
Revenu d'exploitation (modèle REIT / Utility)	11,06 M	3,81 M	4,06 M	3,95 M	3,41 M
Intérêts payés, total	-1,51 M	-1,22 M	-949 k	-832 k	-706 k
Intérêts perçus et revenus des placements	138 k	-	316 k	496 k	373 k
Charges d'intérêt nettes	-1,37 M	-1,22 M	-633 k	-336 k	-333 k
Autres produits non opérationnels	34 k	-14 k	-5 k	-2 k	1 k
EBT, hors éléments non courants	9,72 M	2,58 M	3,43 M	3,61 M	3,08 M
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	11,94 M	-132 k	-29 k	-	102 k
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	-1,69 M	-1,17 M	-75 k	-2,41 M	-1,62 M
Règlements d'assurance	-	-	-	-	-
Règlements judiciaires	-	-	-	-	-
Autres éléments non courants	-2,74 M	-	-	-	-
EBT, elements non courants inclus	17,24 M	1,27 M	3,32 M	1,2 M	1,57 M
Charge d'impôt	197 k	935 k	720 k	420 k	327 k
Résultat des activités poursuivies	17,04 M	339 k	2,6 M	779 k	1,24 M
Résultat des activités abandonnées	-	-	-	-	-
Résultat net part du groupe	17,04 M	339 k	2,6 M	779 k	1,24 M
Résultat net	17,04 M	339 k	2,6 M	779 k	1,24 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	17,04 M	339 k	2,6 M	779 k	1,24 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	17,04 M	339 k	2,6 M	779 k	1,24 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	0,01	0	0	0	0
BPA de base - Activités poursuivies	0,01	0	0	0	0
Moyenne pondérée des actions en circulation	1,26 Md	1,26 Md	1,26 Md	1,26 Md	1,26 Md
Bénéfice net par action - dilué	0,01	0	0	0	0
BPA dilué - Activités poursuivies	0,01	0	0	0	0
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	1,26 Md	1,26 Md	1,26 Md	1,26 Md	1,26 Md
BPA de base normalisé	0	0	0	0	0
BPA dilué normalisé	0	0	0	0	0
Dividende par action	-	0,01	-	-	-
Ratio de distribution	-	3,35 k	-	-	-
Éléments supplémentaires
EBITDA	11,06 M	3,81 M	4,07 M	3,95 M	3,42 M
EBITA	11,06 M	3,81 M	4,06 M	3,95 M	3,41 M
EBIT	11,06 M	3,81 M	4,06 M	3,95 M	3,41 M
Total des revenus (tels que rapportés)	32,9 M	7,59 M	7,02 M	6,38 M	5,88 M
Taux d’imposition effectif (%)	1,14	73,39	21,67	35,03	20,88
Total des impôts courants	573 k	612 k	772 k	216 k	144 k
Total des impôts différés	-376 k	323 k	-52 k	204 k	183 k
Résultat net normalisé	6,08 M	1,61 M	2,14 M	2,26 M	1,93 M
Provisions de pension	-	-	-	-	-
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	-	-	-	11 k	7 k
Dépense de marketing	-	-	-	11 k	7 k
Dépenses d'entretien et de réparation, total	1,91 M	551 k	657 k	681 k	499 k

Période Fiscale: Décembre	2021 (EUR)	2022 (EUR)	2023 (EUR)	2024 (EUR)	2025 (EUR)
Actifs
Immobilisations corporelles nettes	46,28 M	42,1 M	39,99 M	38,55 M	34,43 M
Total des actifs immobiliers	46,28 M	42,1 M	39,99 M	38,55 M	34,43 M
Trésorerie et équivalents	62,67 M	10,96 M	17,73 M	18,5 M	21,71 M
Créances clients, total	769 k	1,16 M	835 k	566 k	493 k
Autres créances	100 k	510 k	248 k	242 k	314 k
Autres immobilisations incorporelles, total	-	-	-	-	-
Autres actifs à court terme, total	5,27 M	4,1 M	260 k	270 k	261 k
Actifs d'impôts différés à long terme (encaissés)	-	-	-	-	-
Total des actifs	115 M	58,82 M	59,06 M	58,13 M	57,21 M
Passifs
Part à court terme de la dette à long terme	-	-	-	-	-
Part à court terme des contrats de location	1,58 M	1,71 M	1,85 M	2,01 M	2,17 M
Dette à long terme	-	-	-	-	-
Contrats de location à long terme	15,48 M	13,77 M	11,92 M	9,91 M	7,74 M
Comptes à payer, total	160 k	473 k	380 k	385 k	358 k
Charges à payer, total	1,05 M	1,07 M	867 k	892 k	566 k
Impôts sur le revenu à payer	173 k	414 k	162 k	10 k	18 k
Autres passifs courants - (modèles Brok / FS / Ins. / REIT)	350 k	30 k	29 k	29 k	29 k
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	-	-	-	-	-
Passif d'impôt différé Non courant	4,92 M	5,24 M	5,19 M	5,39 M	5,58 M
Autres passifs non courants	121 k	377 k	330 k	389 k	395 k
Total du passif	23,84 M	23,09 M	20,73 M	19,02 M	16,85 M
Actions ordinaires, total	24,34 M	25,5 M	25,5 M	25,5 M	25,5 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	67,2 M	10,23 M	12,84 M	13,61 M	14,85 M
Actions détenues en propre	-283 k	-	-	-	-
Résultat global et autres	-	-	-	-	-
Total des fonds propres ordinaires	91,26 M	35,73 M	38,34 M	39,11 M	40,35 M
Total des capitaux propres	91,26 M	35,73 M	38,34 M	39,11 M	40,35 M
Total du passif et des capitaux propres	115 M	58,82 M	59,06 M	58,13 M	57,21 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	1,26 Md	1,26 Md	1,26 Md	1,26 Md	1,26 Md
ECS Total des actions ordinaires en circulation	1,26 Md	1,26 Md	1,26 Md	1,26 Md	1,26 Md
Actif net par action	0,07	0,03	0,03	0,03	0,03
Actif corporel net	91,26 M	35,73 M	38,34 M	39,11 M	40,35 M
Actif corporel net par action	0,07	0,03	0,03	0,03	0,03
Total de la dette	17,06 M	15,48 M	13,77 M	11,92 M	9,91 M
Dette nette	-45,61 M	4,53 M	-3,96 M	-6,58 M	-11,8 M
Code comptable - Valorisation des stocks	3	3	3	3	3
Employés à temps plein	38,1	2	1	1	1
Salariés à temps partiel	-	3	2	3,1	3,8
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	1,24 M	80 k	70 k	110 k	88 k

Période Fiscale: Décembre	2021 (EUR)	2022 (EUR)	2023 (EUR)	2024 (EUR)	2025 (EUR)
Résultat net	17,04 M	339 k	2,6 M	779 k	1,24 M
Dépréciation, épuisement et amortissement	3 k	3 k	3 k	6 k	7 k
Total de la dépréciation, de l'épuisement et de l'amortissement	3 k	3 k	3 k	6 k	7 k
(Gain) Perte sur la vente d'actifs - (CF)	-35 k	130 k	35 k	-	-102 k
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	-11,9 M	2 k	-6 k	-	-
Total des dépréciations d'actifs	1,69 M	1,17 M	75 k	2,41 M	1,64 M
Provision et annulation de créances irrécouvrables	-5 k	-222 k	-7 k	40 k	-23 k
Variation des créances	1,58 M	-831 k	290 k	266 k	10 k
Variation des dettes fournisseurs	-2,02 M	90 k	-210 k	-98 k	-339 k
Variation des autres actifs nets d'exploitation (perçus)	-3,4 M	219 k	-81 k	-40 k	55 k
Autres activités opérationnelles	926 k	1,82 M	565 k	575 k	516 k
Flux de trésorerie d'exploitation	3,87 M	2,72 M	3,27 M	3,94 M	3 M
Acquisition d'actifs immobiliers, total	-633 k	-839 k	-186 k	-981 k	-24 k
Vente d'actifs immobiliers, total	965 k	5,11 M	6,04 M	-	2,58 M
Vente / acquisition nette d'actifs immobiliers	332 k	4,27 M	5,86 M	-981 k	2,55 M
Investissements en titres négociables et en actions, total	60,49 M	-83 k	-	-	-
Autres activités d'investissement, total	-	-	-	-	-5 k
Flux de trésorerie d'investissement	60,82 M	4,19 M	5,86 M	-981 k	2,55 M
Dette à long terme émise, total	8,22 M	-	-	-	-
Total de la dette émise	8,22 M	-	-	-	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-11,93 M	-1,7 M	-1,71 M	-1,85 M	-2,01 M
Total de la dette remboursée	-11,93 M	-1,7 M	-1,71 M	-1,85 M	-2,01 M
Rachat d'actions ordinaires	-283 k	-	-	-	-
Dividendes ordinaires payés	-	-11,37 M	-	-	-
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-	-11,37 M	-	-	-
Dividende spécial versé	-	-44,5 M	-	-	-
Autres activités de financement, total	-1,37 M	-1,06 M	-633 k	-337 k	-333 k
Flux de trésorerie de financement	-5,36 M	-58,63 M	-2,34 M	-2,19 M	-2,34 M
Variation nette de la trésorerie	59,33 M	-51,72 M	6,78 M	767 k	3,21 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	1,51 M	1,22 M	949 k	832 k	706 k
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	636 k	415 k	753 k	216 k	144 k
Dette nette émise / remboursée	-3,71 M	-1,7 M	-1,71 M	-1,85 M	-2,01 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	1,16 M	2,25 M	5,79 M	2,1 M	1,36 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	2,1 M	3,01 M	6,39 M	2,62 M	1,8 M
Variation du fonds de roulement net	4,81 M	-627 k	-3,87 M	-143 k	335 k

Période Fiscale: Décembre	2021 (EUR)	2022 (EUR)	2023 (EUR)	2024 (EUR)	2025 (EUR)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	5,35	2,74	4,31	4,21	3,7
Rentabilité du capital total (ROTC)	5,98	2,98	4,92	4,78	4,21
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	20,56	0,53	7,03	2,01	3,12
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	20,56	0,53	7,03	2,01	3,12
Analyse des marges
Marge brute %	55,89	61,82	65,18	71,33	69,47
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	-	-	-	0,17	0,12
Marge d’EBITDA %	52,77	50,2	58,31	61,98	59,24
Marge EBITA %	52,76	50,16	58,27	61,89	59,12
Marge d'EBIT %	52,76	50,16	58,27	61,89	59,12
Marge des activités poursuivies %	81,3	4,47	37,31	12,21	21,45
Marge nette %	81,3	4,47	37,31	12,21	21,45
Net Avail. Pour la marge commune %	81,3	4,47	37,31	12,21	21,45
Marge nette normalisée %	28,99	21,21	30,7	35,37	33,35
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	5,53	29,63	83,03	32,87	23,58
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	10,02	39,65	91,54	41,02	31,22
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,16	0,09	0,12	0,11	0,1
Rotation des actifs corporels	0,23	0,17	0,17	0,16	0,16
Rotation des créances (moyenne des créances)	8,64	6,97	6,37	8,68	10,43
Liquidité à court terme
Current Ratio	20,78	4,52	5,79	5,89	7,25
Quick Ratio	19,18	3,41	5,72	5,81	7,17
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	1,17	0,74	0,99	1,19	0,96
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	42,24	52,38	57,27	42,18	35
Délais de paiement des fournisseurs	38,62	39,88	64,09	76,54	76,91
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	18,7	43,33	35,93	30,47	24,56
Dette totale / Capital total	15,75	30,23	26,43	23,35	19,72
Dette à long terme / Capitaux propres	16,97	38,54	31,09	25,34	19,18
Dette à long terme / Capital total	14,29	26,89	22,87	19,42	15,4
Dette totale / Total de l'actif	20,71	39,25	35,1	32,71	29,46
EBIT / Charges d'intérêt	7,34	3,13	4,28	4,75	4,84
EBITDA / Charges d'intérêt	7,34	3,13	4,29	4,75	4,85
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	7,34	3,13	4,25	4,75	4,84
Dette totale / EBITDA	1,54	4,06	3,39	3,01	2,9
Dette nette / EBITDA	-4,12	1,19	-0,97	-1,66	-3,45
Dette totale / (EBITDA - Capex)	1,54	4,06	3,41	3,01	2,9
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-4,12	1,19	-0,98	-1,66	-3,45
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	4,74	-63,79	-8,07	-8,56	-9,47
Résultat brut, Croissance 1 an	6,29	-59,95	-3,07	0,07	-11,82
EBITDA, 1 an Croissance en %	6,42	-65,56	6,8	-2,8	-14,35
EBITA, 1 an Croissance en %	6,4	-65,58	6,8	-2,88	-14,39
EBIT, 1 an Croissance %	6,4	-65,58	6,8	-2,88	-14,39
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	193	-98,01	667,85	-70,07	59,05
Résultat net, Croissance 1 an	193	-98,01	667,85	-70,07	59,05
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	194,18	-98,01	669,03	-70,94	63,77
Résultat net normalisé sur 1 an	14,15	-73,51	33,09	5,34	-15,56
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-66,17	-9,04	-5,02	-3,59	-10,7
Créances clients, Croissance sur 1 an	-67,62	50,2	-27,71	-32,22	-12,9
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-19,7	-48,89	0,41	-1,58	-1,59
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	22,49	-60,85	7,28	2,03	3,17
Actif corporel net, Croissance 1 an	22,49	-60,85	7,28	2,03	3,17
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-66,57	-29,74	20,07	20,57	-23,74
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-83,65	94,01	157,66	-63,81	-35,82
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-74,55	43,27	112,24	-59,03	-31,75
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	3,03	-38,42	-42,3	-8,31	-9,01
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	9,2	-34,76	-37,69	-1,51	-6,07
EBITDA, 2 ans CAGR %	10,94	-39,46	-39,35	1,89	-8,3
EBITA, 2 ans CAGR %	10,98	-39,48	-39,36	1,85	-8,36
EBIT, 2 ans CAGR %	10,98	-39,48	-39,36	1,85	-8,36
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	47,07	-75,86	-60,91	51,59	-31,01
Résultat net, CAGR sur 2 ans	47,07	-75,86	-60,91	51,59	-31,01
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	47,36	-75,83	-60,91	49,5	-31,01
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	19,39	-45,01	-40,63	18,4	-5,17
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-41,31	-44,52	-7,05	-4,31	-7,21
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-41,32	-30,26	4,2	-30	-23,16
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-9,48	-35,94	-28,36	-0,59	-1,59
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	15,26	-30,75	-35,19	4,63	2,6
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	15,26	-30,75	-35,19	4,63	2,6
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-27,1	-51,54	-8,16	20,32	-4,11
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-	293,7	-	-68,89
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-40,68	-43,67	123,58	-3,43	-51,52
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-32,81	-39,61	74,38	-6,75	-46,87
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	1,57	-27,3	-29,62	-32,73	-8,7
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	2,62	-21,83	-25,55	-27,04	-5,08
EBITDA, 3 ans CAGR %	3,36	-24,88	-26,85	-29,02	-3,52
EBITA, 3 ans CAGR %	3,38	-24,88	-26,86	-29,05	-3,56
EBIT, 3 ans CAGR %	3,38	-24,88	-26,86	-29,05	-3,56
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	32,74	-64,96	-23,5	-64,24	54,04
Résultat net, CAGR sur 3 ans	32,88	-64,96	-23,5	-64,24	54,04
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	32,91	-64,93	-23,4	-64,59	54,11
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	9	-27,72	-26,17	-28,12	6,17
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-27,89	-32,08	-33,63	-5,91	-6,49
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-18,98	-19,73	-29,42	-9,71	-24,71
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-5,57	-25,18	-25,58	-20,36	-0,92
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	14,49	-19,57	-19,87	-24,6	4,14
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	14,49	-19,57	-19,87	-24,6	4,14
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-29,59	-27,99	-34,43	0,56	3,35
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-58,99	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-40,95	-11,95	-6,49	21,85	-15,39
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-33,65	-13,52	-8,19	7,61	-15,7
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	0,84	-17,2	-19	-20,23	-22
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	0,88	-15,89	-15,95	-14,26	-18,3
EBITDA, 5 ans CAGR %	0,88	-18,4	-16,49	-15,14	-19,93
EBITA, 5 ans CAGR %	0,88	-18,4	-16,49	-15,15	-19,96
EBIT, 5 ans CAGR %	0,88	-18,4	-16,49	-15,15	-19,96
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	35,85	-40,54	-18,6	-37,04	-26,6
Résultat net, CAGR sur 5 ans	35,85	-40,54	-18,55	-37,04	-26,6
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	35,96	-40,52	-18,54	-37,36	-26,54
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	5,13	-19,91	-14,52	-11,95	-18,4
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-18,85	-19,77	-20,18	-22,1	-24,11
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-15,13	-11,29	-10,4	-24	-26,98
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-3,54	-15,06	-15,45	-16,18	-16,78
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	13,22	-7,79	-8,82	-10,65	-11,54
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	13,22	-7,79	-8,82	-10,65	-11,54
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-17,74	-21,43	-21,69	-11,58	-23,66
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-	-	1,34	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-25,48	-11,44	0,58	-8,64	-28,1
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-21,27	-12,35	-2,34	-10,87	-26,23