Flux de Trésorerie Abans Finance PLC

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AFSL.N0000

LK0388N00005

Services financiers aux entreprises

Cours en clôture Colombo S.E.
- ^LKR	-

25/08	Abans Finance PLC annonce la nomination d'Upul Lakshman Gunasekara au poste de Directeur général, à compter du 24 août 2026	CI
10/08	Abans Finance PLC publie ses résultats pour le premier trimestre clos le 30 juin 2026	CI

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Données Financières Publiées: ABANS FINANCE PLC

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Mars	2022 (LKR)	2023 (LKR)	2024 (LKR)	2025 (LKR)	2026 (LKR)
Revenus d'intérêts et de dividendes, total	1,93 Md	2,65 Md	2,61 Md	3,03 Md	4,21 Md
Intérêts payés, total	547 M	1,23 Md	1,39 Md	941 M	1,15 Md
Revenus nets d'intérêts	1,39 Md	1,42 Md	1,21 Md	2,09 Md	3,07 Md
Commission et honoraires	162 M	191 M	209 M	351 M	375 M
Gain (perte) sur la vente de placements, total (Rev)	-	-	-	-	-
Autres recettes, total	6,44 M	2,65 M	31,42 M	39,15 M	8,82 M
Revenus avant provision pour pertes sur prêts	1,55 Md	1,61 Md	1,45 Md	2,48 Md	3,45 Md
Provision pour pertes sur prêts	131 M	82,16 M	382 M	408 M	285 M
Total Chiffre d'affaires	1,42 Md	1,53 Md	1,07 Md	2,07 Md	3,17 Md
Salaires et autres avantages sociaux	336 M	400 M	383 M	569 M	862 M
Coût des services fournis, total	62,81 M	81,53 M	67,22 M	92,84 M	94,18 M
Dépréciation et amortissement - (IS) - (encaissé)	65,19 M	66,35 M	74,66 M	80,12 M	100 M
Autres dépenses de fonctionnement	344 M	451 M	436 M	627 M	846 M
Total des dépenses de fonctionnement	807 M	998 M	961 M	1,37 Md	1,9 Md
Résultat d'Exploitation	615 M	534 M	109 M	704 M	1,27 Md
Autres produits non opérationnels	-	-	-	-	-
EBT, hors éléments non courants	615 M	534 M	109 M	704 M	1,27 Md
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	3,99 k	-888 k	-	-	14,8 M
EBT, elements non courants inclus	615 M	533 M	109 M	704 M	1,28 Md
Charge d'impôt	185 M	178 M	5,07 M	278 M	423 M
Résultat des activités poursuivies	430 M	355 M	104 M	426 M	857 M
Résultat net part du groupe	430 M	355 M	104 M	426 M	857 M
Résultat net	430 M	355 M	104 M	426 M	857 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	430 M	355 M	104 M	426 M	857 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	430 M	355 M	104 M	426 M	857 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	6,46	4,82	1,42	5,78	11,63
BPA de base - Activités poursuivies	6,46	4,82	1,42	5,78	11,63
Moyenne pondérée des actions en circulation	66,56 M	73,69 M	73,69 M	73,69 M	73,69 M
Bénéfice net par action - dilué	6,46	4,82	1,42	5,78	11,63
BPA dilué - Activités poursuivies	6,46	4,82	1,42	5,78	11,63
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	66,56 M	73,69 M	73,69 M	73,69 M	73,69 M
BPA de base normalisé	5,78	4,53	0,93	5,97	10,73
BPA dilué normalisé	5,78	4,53	0,93	5,97	10,73
Dividende par action	-	-	-	-	2,72
Ratio de distribution	-	-	-	-	-
Éléments supplémentaires
Taux d’imposition effectif (%)	30,06	33,41	4,64	39,49	33,03
Total des impôts courants	162 M	185 M	1,9 M	295 M	513 M
Total des impôts différés	22,54 M	-6,92 M	3,18 M	-17,46 M	-90,1 M
Résultat net normalisé	385 M	334 M	68,38 M	440 M	791 M
Provisions de pension	968 k	4,11 M	6,71 M	4,95 M	6,45 M

Période Fiscale: Mars	2022 (LKR)	2023 (LKR)	2024 (LKR)	2025 (LKR)	2026 (LKR)
Actifs
Trésorerie et équivalents	184 M	372 M	161 M	316 M	689 M
Investissements à long terme - (Modèle FS)	842 M	985 M	746 M	636 M	1,14 Md
Actifs détenus à des fins de transaction Titres, totalActifs détenus à des fins de transactions (Trading), Total.	291 M	8,61 M	592 M	317 M	1,65 M
Prêts et créances de location - (FS Template)	8,11 Md	8,81 Md	7,69 Md	11,07 Md	16,94 Md
Autres créances	90,96 M	117 M	92,64 M	116 M	636 M
Immobilisations corporelles brutes	617 M	637 M	717 M	829 M	1,09 Md
Amortissements cumulés	-289 M	-317 M	-386 M	-440 M	-503 M
Immobilisations corporelles nettes	328 M	320 M	332 M	388 M	584 M
Autres immobilisations incorporelles, total	27,95 M	23,13 M	22,17 M	19,47 M	42,76 M
Autres actifs à court terme, total	563 M	546 M	1,35 Md	583 M	641 M
Actifs d'impôts différés à long terme (encaissés)	-	-	-	-	92,77 M
Autres actifs à long terme, total	32,44 M	11,2 M	23,86 M	39,48 M	39,48 M
Total des actifs	10,47 Md	11,19 Md	11,01 Md	13,48 Md	20,81 Md
Passifs
Dépôts productifs d'intérêts	4,45 Md	5,38 Md	6,37 Md	8,45 Md	11,04 Md
Dépôts	4,45 Md	5,38 Md	6,37 Md	8,45 Md	11,04 Md
Comptes à payer, total	66,78 M	13,92 M	303 M	378 M	840 M
Charges à payer, total	443 M	440 M	306 M	462 M	936 M
Emprunts à court terme	408 M	2,09 M	48,27 M	4,66 M	1,18 Md
Part à court terme de la dette à long terme	1,8 Md	1,68 Md	561 M	54,25 M	841 M
Part à court terme des contrats de location	32,52 M	31,05 M	33,28 M	1,76 M	1,58 M
Dette à long terme	486 M	269 M	54,38 M	96,11 M	1,13 Md
Contrats de location à long terme	149 M	135 M	136 M	212 M	259 M
Impôts sur le revenu à payer	175 M	215 M	58,47 M	266 M	342 M
Autres passifs courants - (modèles Brok / FS / Ins. / REIT)	2,69 M	5,92 M	9,18 M	9,89 M	20,33 M
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	23,18 M	33,06 M	37,01 M	47,9 M	60,2 M
Passif d'impôt différé Non courant	13,3 M	13,25 M	18,49 M	-	-
Autres passifs non courants	-	-	8	-	-
Total du passif	8,04 Md	8,22 Md	7,93 Md	9,98 Md	16,65 Md
Actions ordinaires, total	1,12 Md	1,32 Md	1,32 Md	1,32 Md	1,32 Md
Bénéfices non distribués sur l'exercice	1,23 Md	1,59 Md	1,69 Md	2,11 Md	2,76 Md
Résultat global et autres	70,4 M	62,68 M	65,07 M	70,07 M	69,99 M
Total des fonds propres ordinaires	2,43 Md	2,97 Md	3,08 Md	3,5 Md	4,16 Md
Total des capitaux propres	2,43 Md	2,97 Md	3,08 Md	3,5 Md	4,16 Md
Total du passif et des capitaux propres	10,47 Md	11,19 Md	11,01 Md	13,48 Md	20,81 Md
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	66,56 M	73,69 M	73,69 M	73,69 M	73,69 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	66,56 M	73,69 M	73,69 M	73,69 M	73,69 M
Actif net par action	36,43	40,3	41,78	47,53	56,39
Actif corporel net	2,4 Md	2,95 Md	3,06 Md	3,48 Md	4,11 Md
Actif corporel net par action	36,01	39,99	41,48	47,26	55,81
Total de la dette	2,87 Md	2,12 Md	833 M	369 M	3,42 Md
Dette relative aux PBO non financés	27,6 M	37,43 M	41,28 M	58,66 M	70,51 M
Dette nette	2,14 Md	1,47 Md	-235 M	-269 M	2,51 Md
Employés à temps plein	-	-	-	-	-

Période Fiscale: Mars	2022 (LKR)	2023 (LKR)	2024 (LKR)	2025 (LKR)	2026 (LKR)
Résultat net	430 M	355 M	104 M	426 M	857 M
Dépréciation, épuisement et amortissement	59,27 M	60,67 M	68,68 M	72,86 M	93,57 M
Total de la dépréciation, de l'épuisement et de l'amortissement	59,27 M	60,67 M	68,68 M	72,86 M	93,57 M
Amortissement des charges différées, total	5,92 M	6 M	5,98 M	7,25 M	6,7 M
(Gain) Perte sur la vente d'actifs - (CF)	-3,99 k	888 k	-	-	-14,8 M
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	-6,2 M	-2,41 M	-31,24 M	-38,92 M	-8,58 M
Total des dépréciations d'actifs	-	88,58 M	243 M	-1	-
Provision pour pertes sur créances	113 M	-6,42 M	140 M	408 M	285 M
Variation des stocks	-1 M	-6,4 M	-1,81 M	-	-
Variation des autres actifs nets d'exploitation (perçus)	-1,3 Md	63,82 M	1,92 Md	-1,55 Md	-3,39 Md
Autres activités opérationnelles	127 M	276 M	-279 M	99,82 M	37,72 M
Flux de trésorerie d'exploitation	-576 M	836 M	2,17 Md	-572 M	-2,13 Md
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-22,46 M	-34,53 M	-37,58 M	-39,09 M	-181 M
Vente d'immobilisations corporelles	5 k	-	-	-	18,68 M
Achat / vente d'actifs incorporels	-	-1,18 M	-5,03 M	-4,55 M	-29,99 M
Investissements en titres négociables et en actions, total	-318 M	239 M	-446 M	167 M	324 M
Autres activités d'investissement, total	240 k	240 k	180 k	-1	-
Flux de trésorerie d'investissement	-341 M	203 M	-488 M	123 M	132 M
Dette à court terme émise, total	-	-	-	-	-
Dette à long terme émise, total	1,98 Md	829 M	225 M	-	3,13 Md
Total de la dette émise	1,98 Md	829 M	225 M	-	3,13 Md
Remboursement de la dette à long terme, total	-860 M	-1,82 Md	-1,47 Md	-406 M	-235 M
Total de la dette remboursée	-860 M	-1,82 Md	-1,47 Md	-406 M	-235 M
Émission d'actions ordinaires	-	200 M	-	-	-
Dividendes ordinaires payés	-	-	-	-	-
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-	-	-	-	-
Autres activités de financement, total	-	-	-	1	-
Flux de trésorerie de financement	1,12 Md	-791 M	-1,24 Md	-406 M	2,89 Md
Ajustements divers des flux de trésorerie	-	-	-1	-	-
Variation nette de la trésorerie	202 M	249 M	443 M	-855 M	892 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	99,48 M	219 M	438 M	186 M	110 M
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	135 M	145 M	158 M	88,09 M	436 M
Dette nette émise / remboursée	1,12 Md	-990 M	-1,24 Md	-406 M	2,89 Md

Période Fiscale: Mars	2022 (LKR)	2023 (LKR)	2024 (LKR)	2025 (LKR)	2026 (LKR)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	4,37	3,28	0,94	3,48	5
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	19,48	13,16	3,45	12,94	22,39
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	19,48	13,16	3,45	12,94	22,39
Analyse des marges
Marge brute %	98,48	98,27	97,16	98,32	98,21
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	26,48	29,68	39,25	30,26	28,38
Marge des activités poursuivies %	30,25	23,17	9,75	20,54	27,06
Marge nette %	30,25	23,17	9,75	20,54	27,06
Net Avail. Pour la marge commune %	30,25	23,17	9,75	20,54	27,06
Marge nette normalisée %	27,03	21,78	6,39	21,22	24,96
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,14	0,14	0,1	0,17	0,18
Liquidité à court terme
Current Ratio	1,29	1,3	1,33	1,29	1,26
Quick Ratio	1,21	1,23	1,15	1,23	1,22
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-0,08	0,11	0,28	-0,06	-0,14
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	118,42	71,42	27,04	10,52	82,21
Dette totale / Capital total	54,22	41,66	21,28	9,52	45,12
Dette à long terme / Capitaux propres	26,15	13,6	6,18	8,79	33,47
Dette à long terme / Capital total	11,97	7,93	4,87	7,95	18,37
Dette totale / Total de l'actif	76,83	73,46	72,03	74,03	80,03
Ratio de capital de première catégorie %	-	-	-	22,68	18,3
Ratio de capital total %	-	-	-	22,68	18,3
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	35,02	7,71	-30,17	93,69	52,8
Résultat brut, Croissance 1 an	35,84	7,48	-30,95	96	52,62
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	49,83	-17,49	-70,61	308,05	101,31
Résultat net, Croissance 1 an	49,83	-17,49	-70,61	308,05	101,31
Résultat net normalisé sur 1 an	45,23	-13,18	-79,52	543,09	79,79
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	49,83	-25,47	-70,61	308,05	101,31
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	21,68	22,47	3,68	13,75	18,64
Total des actifs, 1 an Croissance en %	13,44	6,88	-1,59	22,48	54,3
Actif corporel net, Croissance 1 an	22,36	22,93	3,74	13,94	18,08
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-343,21	-245,19	159,78	-126,67	272,48
CAPEX, Croissance 1 an	407,38	53,74	8,84	4,02	362,81
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	32,13	20,6	-13,27	16,3	72,03
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	32,23	20,83	-13,85	16,33	72,96
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	103,97	11,19	-50,76	9,5	186,61
Résultat net, CAGR sur 2 ans	103,97	11,19	-50,76	9,5	186,61
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	99,8	12,29	-57,83	14,78	240,03
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	103,97	5,67	-53,2	9,5	186,61
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	21,7	22,07	12,68	8,6	16,17
Total des actifs, 2 ans CAGR %	7,52	10,11	2,56	9,78	37,47
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	22,1	22,64	12,93	8,72	15,99
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-5,66	87,91	94,21	-17,27	-0,33
CAPEX, CAGR sur 2 ans	79,51	179,29	29,36	6,4	119,41
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	21,02	23,43	0,52	13,37	27,38
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	24,35	23,41	0,27	13,31	27,35
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	162,75	50,85	-28,65	-0,35	34,15
Résultat net, CAGR sur 3 ans	162,75	50,85	-28,65	-0,35	34,15
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	77,04	51,33	-36,32	4,58	33,3
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	162,75	45,82	-31,03	-3,68	34,15
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	16,49	21,96	15,6	13,04	11,85
Total des actifs, 3 ans CAGR %	5,72	7,3	6,06	8,81	22,97
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	16,88	22,37	15,99	13,26	11,75
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-21,87	8,92	109,34	-0,21	36,61
CAPEX, CAGR sur 3 ans	6	70,47	104	20,29	73,69
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	12,52	12,19	5,92	20,53	24,62
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	14,75	15,94	7,37	20,53	24,7
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	26,36	30,21	34,48	32,71	24,44
Résultat net, CAGR sur 5 ans	26,36	30,21	34,48	32,71	24,44
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	25,53	32,3	-0,27	35,49	24,46
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	18,65	27,27	31,77	30,04	21,94
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	14,91	13,63	14,95	16,43	15,83
Total des actifs, 5 ans CAGR %	6,94	4,55	4,44	8,29	17,66
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	15,08	13,76	15,28	16,72	15,99
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	17,17	72,43	12,46	-2,43	55,19
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-3,02	4,51	14,79	41,18	110,03